新浪財經訊 1月26日，郴州市

　　針對深交所質疑公司內部控制是否能夠有效防范管理層舞弊一事，金貴銀業稱，“在實際工作中確實存在對實控人的內部控制落實不到位的情況”。

　　實控人私蓋公章

　　這是一樁借款逾期牽出的私蓋公章事件。

　　2018年12月21日晚，金貴銀業披露公告稱，2017年6月，公司實際控制人曹永貴控股的金江地產向上海汐麟融資1.6億元，而曹永貴在沒有召開董事會、股東大會等法定流程的情況下便違規私自加蓋公司公章為借款提供連帶責任擔保。

　　如今，因金江地產所欠上海汐麟款項已到期，雙方本來已就展期達成一致，但因近期P2P貸款系統性風險上升等原因，上海汐麟臨時通知金江地產必須還款。

　　在已還1000萬元后，其剩余款項逾期構成債務違約。承擔連帶擔保責任的金貴銀業銀行賬戶被凍結，凍結金額達1936.67萬元。對此，深交所高度關注并向公司下發問詢函，針對公司信披情況、內控情況等進行了質疑。

　　1月26日，金貴銀業回復了深交所，稱曹永貴私自利用上市公司名義為關聯方違規提供擔保，上海汐麟明知擔保未履行法定程序仍借款給金江地產，公司認定擔保無效，但最終仍需法院判決為準。

　　此外，公司還認為實控人同時兼任公司董事長和法定代表人，“在實際工作中確實存在對實控人的內部控制落實不到位的情況”。對此，公司完善了有關條款，規定實控人及其關聯方需加蓋公章時，需經過公司董事會秘書及公司內部審計負責人審核簽字后方能實施，以杜絕此類事件發生。

　　質押比例逾97%

　　明知違規，實控人還要做出私用公章的行為究竟為何？

　　查閱公司此前公布的2018年3季報可知，實控人曹永貴的質押比例已經達到了其持有股份的97.74%，占總股本的32%。一般而言，高質押比例必然影響其融資能力。

而在去年12月21日的公告中，公司也提到了這一點，稱金貴銀業實控人曹永貴由于自身高比例質押，已經喪失融資能力，考慮到金江地產全部資產已經為金貴營業提供了擔保，給予對等的原則，實控人便私自加蓋了金貴銀業公章。

　　聽起來好像是平等交換，但這仍是違背正常流程的不可取行為。實際上近一年來，公司股價暴跌使其陷入股票質押風險，公司也陷入融資難問題。

　　為緩解公司危機，2018年9月12日，曹永貴與中信集團旗下的上海稷業集團簽署股權轉讓協議，擬轉讓其持有的51%股份。一旦變動完成，上海稷業將持有金貴銀業16.7%股份，成為控股股東。11月12日，公司又公告了其已與長城資管湖南分公司簽署綜合服務意向協議，為公司恢復正常融資能力及幫助曹永貴恢復對金貴銀業信用融資的擔保能力提供一攬子綜合金融服務。

　　未來公司是否能“轉危為安”仍需關注，因此次違規行為而改善的內部流程是否有效，也仍需時間檢驗。

責任編輯：公司觀察

《電鰻快報》