《電鰻財經》電鰻號/文

        在資本市場的多變風云中，企業融資動作總是備受關注。近日，圣達生物宣布對其定向增發方案進行調整，原定的募資金額大幅縮水近半。

        據悉，圣達生物主要產品屬于維生素行業及生物保鮮劑行業，部分產品涉足清潔標簽行業。圣達生物作為國內最早從事生物素的企業之一，是全球生物素、葉酸主要供應商。2022 年，圣達生物為我國生物素前五大供應商之一;2022 年圣達生物位列我國葉酸前四大供應商。

        圣達生物2023年度向特定對象發行A股股票預案 募集資金擬投資項目

        2023年3月，圣達生物發布2023年度向特定對象發行A股股票預案，公司擬募集資金總額不超過 5億元，扣除發行費用后投向“30億顆軟膠囊及30億片固體制劑生產及配套項目”、“年產20000噸D-異抗壞血酸及其鈉鹽項目”。

        2023年8月，交易所受理了圣達生物上述定增申請。2024年1月，圣達生物收到了交易所的第二輪審核問詢。但《電鰻財經》關注到，2024年2月27日，圣達生物發布關于調整向特定對象發行A股股票方案的公告稱，根據相關法律法規規定及股東大會的授權，公司結合實際情況，于 2024 年 2 月 26 日召開了第四屆董事會第九次會議和第四屆監事會第八次會議，根據公司 2022 年年度股東大會的授權，審議通過了《關于調整向特定對象發行 A 股股票方案的議案》，對此次發行方案中的募投項目及募集資金總額進行調整，募集資金總額由5億元調整至 2.68億元。

        圣達生物 首輪問詢問題

        此次調整中“30億顆軟膠囊及30億片固體制劑生產及配套項目”被砍掉，值得關注的是，在首輪問詢中，交易所就對圣達生物上述定增方案的募投項目必要性高度關注。

        圣達生物 二輪問詢

        此外，交易所在給圣達生物的二輪問詢中對“30億顆軟膠囊及30億片固體制劑生產及配套項目”依舊高度關注。交易所指出，根據申報材料，公司本次向特定對象發行股票的募集資金， 將用于“30 億顆軟膠囊及 30 億片固體制劑生產及配套項目”、 “年產 20000 噸 D-異抗壞血酸及其鈉鹽項目”。“30 億顆軟膠囊及 30 億片固體制劑生產及配套項目” 產品主要為輔酶 Q10、液體鈣、復合維生素片。

        圣達生物被要求說明30 億顆軟膠囊及 30 億片固體制劑生產及配套項目產品直接面向下游消費人群，而公司現有維生素板塊業務主要用于動物營養(飼料)領域，兩者應用領域存在較大差異，結合前述情況，說明相關募投項目是否符合募集資金投向主業的要求。30 億顆軟膠囊及 30 億片固體制劑生產及配套項目產品的原材料來自發行人的占比僅有 2.37%，且該項目與現有業務應用領域差異較大，結合前述情況，說明募投項目與現有業務的關系，技術、原材料采購、生產、銷售等方面協同性的具體體現。

      此外，圣達生物還被要求說明此次募投項目中試效果情況，產品質量是否穩定，良率是否達到相應水平，中試產品是否經過客戶驗證或其他第三方檢測;結合相關產品市場競爭情況、目標客戶接洽或訂單等情況，說明募投項目產品是否存在消納風險。

上交所網站 圣達生物再融資審核頁面

2024年1月19日，圣達生物披露了第二輪審核問詢函的回復，公司指出“公司本次“30億顆軟膠囊及30億片固體制劑生產及配套項目”與現有業務均屬于食品制造業，系公司現有業務在動物營養領域和人用醫藥領域的基礎上向食品保健領域的橫向拓展，使公司在保健品供應鏈體系中由保健品原料供應商向保健品代工生產商延伸，系公司現有業務在食品保健領域的進一步深入，符合公司大健康發展戰略及方向，符合募集資金投向主業的要求。”
但截至2024年3月1日，上交所網站對圣達生物再融資審核頁面中尚未更新公司第二輪審核問詢函的回復。

圣達生物對第二輪審核問詢函做出回復后，公司將“30億顆軟膠囊及30億片固體制劑生產及配套項目”從此次募資計劃中刪除。
 

        圣達生物 營收與凈利潤

        圣達生物發布的財務數據顯示，2020年-2022年，公司實現營業收入分別為8.67億元、7.90億元、7.38億元;同期凈利潤為1.97億元、7575.65萬元、3148.61萬元，圣達生物的營收與凈利潤雙雙連續下滑。

        圣達生物 2023年年度業績預虧公告

        今年1月底，圣達生物發布業績預虧公告，公司預計2023年年度實現歸屬于上市公司股東的凈利潤為-4,050萬元至-4,950萬元，與上年同期相比，將減少7,198.61萬元至8,098.61萬元，將出現虧損;實現歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤為-4,275萬元至-5,225萬元，與上年同期相比，將減少5,344.15萬元至6,294.15萬元。

        圣達生物指出，2023年公司主營維生素類產品由于下游需求持續減弱，終端用戶采購意愿依舊低迷，加之維生素產能慣性釋放，市場供需失衡使得公司維生素類產品市場價格大幅下降，壓縮了維生素的利潤空間，導致公司主營維生素類產品毛利總額減少。

        目前，圣達生物上述定增計劃尚在審核中，《電鰻財經》將對公司相關事項的后續審核情況，及其業績表現保持關注。

《電鰻快報》