據(jù)《證券日報》記者統(tǒng)計，今年共有7家銀行的A股上市之旅取得關(guān)鍵進展：有3家銀行年內(nèi)完成了A股上市，另有包括紫金銀行、青島銀行（港股03866）在內(nèi)的4家擬上市銀行成功通過發(fā)審會。

 

　　12月23日晚間，紫金銀行披露首次公開發(fā)行股票發(fā)行結(jié)果，保薦機構(gòu)（主承銷商）也于昨日將包銷資金與網(wǎng)上網(wǎng)下投資者繳款認購的資金扣除相關(guān)費用后劃給發(fā)行人。完成這一切，紫金銀行距離實現(xiàn)掛牌A股可謂僅剩“最后一米”。

 

　　銀行股IPO提速

 

　　相比2017年僅1家銀行上市的境況，今年銀行IPO步伐明顯加快。截至目前，已經(jīng)有3家銀行成功掛牌上市，分別為成都銀行(8.090, -0.10, -1.22%)、鄭州銀行(5.080, -0.06, -1.17%)（港股06196）、長沙銀行(8.570, -0.11, -1.27%)；另有4家銀行處于已過會狀態(tài)（其中，紫金銀行和青島銀行均處于發(fā)行過程中）。

 

　　具體來看，仍在證監(jiān)會首次公開發(fā)行股票正常審核狀態(tài)企業(yè)基本信息情況表中排隊的銀行共有15家，分處于4個階段：西安銀行和青島農(nóng)商銀行為“已通過發(fā)審會”，處于第一梯隊；蘭州銀行、蘇州銀行、江蘇大豐農(nóng)商行、浙江紹興瑞豐農(nóng)商行、浙商銀行（港股02016）、廈門銀行、廈門農(nóng)商行、重慶農(nóng)商行、亳州藥都農(nóng)商行進展到“預(yù)先披露更新”，處于第二梯隊；江蘇海安農(nóng)商行、重慶銀行（港股01963）、安徽馬鞍山農(nóng)商行均為“已反饋”，處于第三梯隊；江蘇昆山農(nóng)商行為“已受理”，處于排隊銀行中進展較慢的第四梯隊。

 

　　據(jù)《證券日報》記者觀察，發(fā)審會對于擬上市銀行的股權(quán)關(guān)系的關(guān)注度非常高、而且審核非常細致；此外，發(fā)審會對擬上市銀行的經(jīng)營業(yè)績變動態(tài)勢、資產(chǎn)質(zhì)量也頗為關(guān)注。

 

　　不過，在各類問題中，發(fā)審會近期對于擬上市銀行所面臨的新增行政處罰風(fēng)險關(guān)注度明顯提升。近年來，在商業(yè)銀行收到的眾多罰單中，涉及擬上市銀行IPO“窗口期”以及新上市銀行的罰單受到了熱議。從監(jiān)管動向來看，擬上市銀行違規(guī)的成本可能會增加。

 

　　此外，分析擬上市銀行的招股說明書和財報可以發(fā)現(xiàn)，按照發(fā)行規(guī)模上限測算，目前擬上市銀行合計募集資金規(guī)模上限或達800億元（根據(jù)2016年和2017年銀行股IPO情況，發(fā)行價大多與當(dāng)期每股凈資產(chǎn)對應(yīng)）。不過，2016年以來，銀行獲批發(fā)行的股份數(shù)量大多占發(fā)行后總股份的比例僅為10%，也就是說，是按照《證券法》規(guī)定的下限“貼地發(fā)行”。如果按照下限標準計算，擬上市銀行的發(fā)行規(guī)模較上限數(shù)據(jù)會有所變化，合計的募資規(guī)模將降至400億元以下。

 

　　3家銀行“臨門一腳”前退出

 

　　雖然今年銀行股IPO可謂收獲頗豐，但也有3家銀行在已經(jīng)進展到“預(yù)披露更新”或“已反饋”，幾乎只差“臨門一腳”之際主動選擇退出。

 

　　其中，有兩家屬于H股銀行暫時放棄“A+H”大計，撤回A股發(fā)行申請。2月12日晚間，徽商銀行（港股03698）發(fā)布公告稱，鑒于公司仍需就相關(guān)法律法規(guī)及證監(jiān)會要求所涉及的部分事項，與個別董事和股東進一步協(xié)商，并經(jīng)董事會審議通過，決定撤回A股發(fā)行申請；3月16日，哈爾濱銀行（港股06138）于香港交易所（港股00388）發(fā)布公告稱，經(jīng)與保薦人審慎研究，并經(jīng)該行董事會審議批淮，決定撤回A股上市申請，待內(nèi)資股股權(quán)結(jié)構(gòu)變動完成后再重啟A股上市申請。兩家銀行均表示，銀行業(yè)務(wù)運作良好，撤回A股上市申請將不會對財務(wù)狀況或營運造成任何重大不利影響。

 

　　此外，證監(jiān)會披露的信息顯示，8月28日，威海市商業(yè)銀行IPO終止審查。據(jù)《證券日報》記者了解，威海市商業(yè)銀行彼時面臨比較緊迫的資本補充壓力，因此撤回IPO申請，并進行增資配股。原中國銀監(jiān)會山東監(jiān)管局9月11日做出的批復(fù)顯示，“同意你行增資配股方案。本次募集股份8億股，每股面值人民幣1元，發(fā)行價格2.8元”。