根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)貴州監(jiān)管局《關(guān)于對(duì)貴州益佰制藥股份有限公司采取出具警示函措施的決定》([2019]3號(hào))和《關(guān)于對(duì)竇啟玲等采取出具警示函措施的決定》([2019]4號(hào))查明的事實(shí)，貴州益佰制藥股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱益佰制藥或公司)在信息披露、規(guī)范運(yùn)作方面，有關(guān)責(zé)任人在職責(zé)履行方面存在如下違規(guī)行為。

        一、控股股東、實(shí)際控制人非經(jīng)營(yíng)性占用公司資金

        2013年至2014年，公司控股股東、實(shí)際控制人暨時(shí)任董事長(zhǎng)竇啟玲通過(guò)公司與第三方簽訂虛假工程合同等方式，套取公司資金合計(jì)3,294.87萬(wàn)元，占公司2013年經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的1.71%。其中套取募集資金1,749.07萬(wàn)元，套取自有資金1,545.8萬(wàn)元。上述資金被用于購(gòu)買(mǎi)家具、家裝用品等，收貨地址為公司控股股東、實(shí)際控制人暨時(shí)任董事長(zhǎng)竇啟玲在北京和貴陽(yáng)的住所，形成控股股東非經(jīng)營(yíng)性資金占用。期間，公司時(shí)任監(jiān)事王岳華參與了相關(guān)款項(xiàng)轉(zhuǎn)出及家具、家裝用品購(gòu)買(mǎi)。竇啟玲已于2019年4月償付全部占用資金。控股股東非經(jīng)營(yíng)性資金占用數(shù)額較大，占用時(shí)間長(zhǎng)達(dá)6年，且占用資金大部分為上市公司募集資金，情節(jié)嚴(yán)重。

        二、2013年至2018年年度報(bào)告存在虛假記載

        上述公司與第三方簽訂虛假工程合同，導(dǎo)致公司2013年年度報(bào)告中虛增固定資產(chǎn)270.93萬(wàn)元，虛增在建工程1,510.49萬(wàn)元，2014年年度報(bào)告中虛增在建工程1,513.45萬(wàn)元。其后，公司未對(duì)有關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)予以更正，上述虛假記載持續(xù)存在，導(dǎo)致公司2013年至2018年定期報(bào)告等信息披露文件不真實(shí)。公司上述會(huì)計(jì)期間的年度報(bào)告披露不真實(shí)、不準(zhǔn)確，存在虛假記載，性質(zhì)惡劣，影響重大。

        綜上，公司與控股股東發(fā)生非經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)、違規(guī)占用募集資金，以及定期報(bào)告虛假記載等違規(guī)行為嚴(yán)重違反了《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》第一條，《上海證券交易所股票上市規(guī)則》(以下簡(jiǎn)稱《股票上市規(guī)則》)第1.4條、第2.1條、第2.5條，《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法》第五條等有關(guān)規(guī)定。

        公司控股股東、實(shí)際控制人兼時(shí)任董事長(zhǎng)竇啟玲違反誠(chéng)實(shí)信用原則，利用其對(duì)公司的控制地位，套取上市公司資金用于個(gè)人用途，且涉及挪用募集資金，情節(jié)嚴(yán)重;同時(shí)作為公司主要負(fù)責(zé)人及信息披露第一責(zé)任人，未能保證公司定期報(bào)告等相關(guān)信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;其行為嚴(yán)重違反了《股票上市規(guī)則》第1.4條、第2.2條、第3.1.4條、第3.1.5條，《上海證券交易所上市公司控股股東、實(shí)際控制人行為指引》第2.4.1條等相關(guān)規(guī)定以及其在《董事(監(jiān)事、高級(jí)管理人員)聲明及承諾書(shū)》中做出的承諾。

        鑒于上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，經(jīng)上海證券交易所(以下簡(jiǎn)稱上交所)紀(jì)律處分委員會(huì)審核通過(guò)，根據(jù)《股票上市規(guī)則》第17.2條、第17.3條、第17.4條和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實(shí)施辦法》的有關(guān)規(guī)定，上交所做出如下紀(jì)律處分決定：對(duì)貴州益佰制藥股份有限公司及其控股股東、實(shí)際控制人暨時(shí)任董事長(zhǎng)竇啟玲予以公開(kāi)譴責(zé);對(duì)時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)郭建蘭、時(shí)任監(jiān)事王岳華予以通報(bào)批評(píng)。對(duì)于上述紀(jì)律處分，上交所將通報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及貴州省人民政府，并記入上市公司誠(chéng)信檔案。

《電鰻快報(bào)》