原標題 自愿性信披需謹慎科創板監管嚴防“小疾”變“大患”

        ⊙記者 祁豆豆 ○編輯 祝建華

        注冊制下嚴格的信息披露要求正在科創板持續監管中得到驗證。針對上市公司在抗擊疫情期間信息披露不準確、不審慎行為，上交所快速反應，對科創板相關公司及其責任人采取監管措施及紀律處分，及早防止A股信息披露“陋習”在科創板蔓延。

        3月8日，上交所發布兩則紀律處分決定，分別涉及東方生物和睿創微納兩家科創板上市公司。其中，東方生物因抗擊疫情過程中信息披露不審慎而引來紀律處分。東方生物主要從事體外診斷產品研發、生產與銷售。針對媒體報道“公司研發的三款型冠狀病毒檢測試劑已經在歐盟注冊備案”一事，公司2月23日先后發布兩則澄清公告，就三款檢測試劑在歐盟注冊備案進度，以及國內外銷售計劃予以說明。

        然而，兩份澄清公告的信息披露內容卻出現前后不一致情況。經監管問詢，公司坦承，由于公司信息披露內部控制制度在制度設計與實際執行上存在問題，導致上傳的公告版本為未經公司審批的錯誤版本，《澄清公告》的相關信息未準確反映公司實際情況。

        當前市場對新型冠狀病毒檢測產品的開發及市場投放等情況高度關注，公司發布相關信息尤其應當注意審慎、準確，避免產生誤導。對此，上交所認為，公司《澄清公告》內容未能準確反映公司檢測產品注冊備案及銷售區域的實際情況，信息披露不準確;同時，相關公告錯誤版本未經公司審核即上傳披露，說明公司信息披露事務管理制度存在一定缺陷。因此，對公司及時任董秘予以通報批評。

        無獨有偶，睿創微納被處分事由則是，公司在“上證e互動”平臺回復投資者提問的信息不完整，風險提示不充分。據了解，睿創微納主營產品為紅外探測器、機芯組件及紅外熱像儀。1月21日午間，公司在“上證e互動”平臺回復稱：“子公司煙臺艾睿光電科技有限公司測溫模組及人體精準篩查紅外熱像儀已經應用到新冠肺炎疫情篩查一線，可對高熱人群作出精確篩查，有效遏制疫情蔓延，且春節期間其系列測溫產品正常供應。”

        上交所指出，公司在“上證e互動”平臺上回復時，對產品的實際應用、功能效果、供應情況等做出了說明，但未就該產品往年收入較少、回復時點在手和意向訂單金額較小、對公司整體業績影響有限等情況進行說明及風險提示，可能影響投資者準確了解人體體溫篩查產品對公司的影響，相關信息披露不完整、風險提示不充分。為此，上交所對公司及時任董秘予以通報批評。

        此次疫情防控中，科創板公司因為業務屬性、科技含量等特點，存在較強的自愿性信息披露需求。事實上，由于科創企業技術新、產品新、模式新的特點，投資者也希望科創企業能夠自愿披露更多有助于投資決策的高質量信息。但是，鑒于A股市場長期存在借自愿披露“蹭熱點”“炒股價”的頑疾，為防止亂象在科創板重演，科創板持續監管進一步將以信息披露為核心，落實到一個個嚴格的監管實踐中，將苗頭性問題遏制在源頭，積極守護科創板“試驗田”這片凈土。

        據悉，為進一步規范自愿性信息披露，上交所將按照新證券法的要求，總結前期的監管經驗，著手研究制定自愿信息披露業務指引，并在科創板先行先試。

《電鰻快報》