證券簡(jiǎn)稱：天味食品 證券代碼：603317 四川天味食品集團(tuán)股份有限公司 2020 年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃 (草案) 四川天味食品集團(tuán)股份有限公司 二〇二〇年五月 聲 明 本公司及全體董事、監(jiān)事保證本激勵(lì)計(jì)劃及其摘要不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。

特 別 提 示 一、四川天味食品集團(tuán)股份有限公司 2020 年股票期權(quán)與限制性股票激勵(lì)計(jì)劃(以下簡(jiǎn)稱“本激勵(lì)計(jì)劃”)由四川天味食品集團(tuán)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“天味食品”或“本公司”、“公司”)依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》及其他有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件，以及《公司章程》等有關(guān)規(guī)定制訂。

二、本激勵(lì)計(jì)劃包括股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃和限制性股票激勵(lì)計(jì)劃兩部分。標(biāo)的股票來(lái)源為公司向激勵(lì)對(duì)象定向發(fā)行的公司 A 股普通股股票。

三、本激勵(lì)計(jì)劃擬向激勵(lì)對(duì)象授予權(quán)益總計(jì) 730 萬(wàn)份，涉及的標(biāo)的股票種類為人民幣 A 股普通股股票，約占本激勵(lì)計(jì)劃草案公告日公司股本總額 59,907.475萬(wàn)股的 1.22%。其中首次授予 630 萬(wàn)份，約占本激勵(lì)計(jì)劃公告時(shí)公司股本總額的1.05%，約占本激勵(lì)計(jì)劃擬授予權(quán)益總數(shù)的 86.30%;預(yù)留授予 100 萬(wàn)份，約占本激勵(lì)計(jì)劃公告時(shí)公司股本總額的 0.17%，約占本激勵(lì)計(jì)劃擬授予權(quán)益總數(shù)的13.70%。預(yù)留部分未超過(guò)本次擬授予權(quán)益總額的 20%。授予情況具體如下： (一)股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃：公司擬向激勵(lì)對(duì)象授予 420 萬(wàn)份股票期權(quán)，涉及的標(biāo)的股票種類為人民幣 A 股普通股股票，約占本激勵(lì)計(jì)劃草案公告日公司股本總額的 0.70%，其中首次授予 370 萬(wàn)份股票期權(quán)，約占本激勵(lì)計(jì)劃公告時(shí)公司股本總額的 0.62%，約占本激勵(lì)計(jì)劃擬授予股票期權(quán)總數(shù)的 88.10%;預(yù)留授予50 萬(wàn)份股票期權(quán)，約占本激勵(lì)計(jì)劃公告時(shí)公司股本總額的 0.08%，約占本激勵(lì)計(jì)劃擬授予股票期權(quán)總數(shù)的 11.90%。激勵(lì)對(duì)象獲授的每份股票期權(quán)在滿足行權(quán)條件的情況下，擁有在有效期內(nèi)以行權(quán)價(jià)格購(gòu)買 1 股公司股票的權(quán)利。 (二)限制性股票激勵(lì)計(jì)劃：公司擬向激勵(lì)對(duì)象授予 310 萬(wàn)股限制性股票，涉及的標(biāo)的股票種類為人民幣 A 股普通股股票，約占本激勵(lì)計(jì)劃草案公告日公司股本總額的 0.52%。其中首次授予 260 萬(wàn)股限制性股票，約占本激勵(lì)計(jì)劃公告時(shí)公司股本總額的 0.43%，約占本激勵(lì)計(jì)劃擬授予限制性股票總數(shù)的 83.87%;預(yù)留授予 50 萬(wàn)股限制性股票，約占本激勵(lì)計(jì)劃公告時(shí)公司股本總額的 0.08%， 約占本激勵(lì)計(jì)劃擬授予限制性股票總數(shù)的 16.13%。 公司全部在有效期內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所涉及的標(biāo)的股票總數(shù)未超過(guò)本激勵(lì)計(jì)劃草案公告日公司股本總額的 10%。任何一名激勵(lì)對(duì)象通過(guò)全部在有效期內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲授的公司股票數(shù)量累計(jì)未超過(guò)本激勵(lì)計(jì)劃草案公告日公司股本總額的 1%。 在本激勵(lì)計(jì)劃草案公告當(dāng)日至激勵(lì)對(duì)象完成股票期權(quán)行權(quán)或限制性股票登記期間，若公司發(fā)生資本公積轉(zhuǎn)增股本、派發(fā)股票紅利、股份拆細(xì)或縮股、配股等事宜，股票期權(quán)和限制性股票的數(shù)量及所涉及的標(biāo)的股票總數(shù)將做相應(yīng)的調(diào)整。 四、本激勵(lì)計(jì)劃首次授予的股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格為 39.80 元/份，首次授予的限制性股票的授予價(jià)格為 19.90 元/股。 在本激勵(lì)計(jì)劃草案公告當(dāng)日至激勵(lì)對(duì)象完成股票期權(quán)行權(quán)或限制性股票登記期間，若公司發(fā)生資本公積轉(zhuǎn)增股本、派發(fā)股票紅利、股份拆細(xì)或縮股、配股、派息等事宜，股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格和限制性股票的授予價(jià)格將做相應(yīng)調(diào)整。 五、本激勵(lì)計(jì)劃首次授予的激勵(lì)對(duì)象總?cè)藬?shù)為 176 人，包括公司公告本激勵(lì)計(jì)劃草案時(shí)在公司(含合并報(bào)表子公司)任職的董事、高級(jí)管理人員和中層管理人員。預(yù)留激勵(lì)對(duì)象指本激勵(lì)計(jì)劃獲得股東大會(huì)批準(zhǔn)時(shí)尚未確定但在本激勵(lì)計(jì)劃存續(xù)期間納入激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象，由本激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)后 12 個(gè)月內(nèi)確定。 六、本激勵(lì)計(jì)劃有效期為股票期權(quán)和限制性股票首次授予登記完成之日起至所有股票期權(quán)行權(quán)/注銷和限制性股票解除限售/回購(gòu)注銷完畢之日止，最長(zhǎng)不超過(guò) 48 個(gè)月。

七、公司不存在《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》第七條規(guī)定的不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的下列情形： (一)最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告; (二)最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告; (三)上市后最近 36 個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)過(guò)未按法律法規(guī)、公司章程、公開(kāi)承諾進(jìn) 行利潤(rùn)分配的情形; (四)法律法規(guī)規(guī)定不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的; (五)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。 八、參與本激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象不包括公司監(jiān)事、獨(dú)立董事。單獨(dú)或合計(jì)持有公司 5%以上股份的股東或?qū)嶋H控制人及其配偶、父母、子女未參與本激勵(lì)計(jì)劃。激勵(lì)對(duì)象符合《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》第八條的規(guī)定，不存在不得成為激勵(lì)對(duì)象的下列情形： (一)最近 12 個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選; (二)最近 12 個(gè)月內(nèi)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選; (三)最近 12 個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政處罰或者采取市場(chǎng)禁入措施; (四)具有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、高級(jí)管理人員情形的; (五)法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的; (六)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。 九、公司承諾不為激勵(lì)對(duì)象依本激勵(lì)計(jì)劃獲取有關(guān)股票期權(quán)或限制性股票提供貸款以及其他任何形式的財(cái)務(wù)資助，包括為其貸款提供擔(dān)保。 十、激勵(lì)對(duì)象承諾，若公司因信息披露文件中有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，導(dǎo)致不符合授予權(quán)益或行使權(quán)益安排的，激勵(lì)對(duì)象自相關(guān)信息披露文件被確認(rèn)存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏后，將由本激勵(lì)計(jì)劃所獲得的全部利益返還公司。

十一、本激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)公司股東大會(huì)審議通過(guò)后方可實(shí)施。自股東大會(huì)審議通過(guò)本激勵(lì)計(jì)劃之日起 60 日內(nèi)，公司將按相關(guān)規(guī)定召開(kāi)董事會(huì)對(duì)激勵(lì)對(duì)象進(jìn)行授予，并完成公告、登記等相關(guān)程序。公司未能在 60 日內(nèi)完成上述工作的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露未完成的原因，并宣告終止實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，未授予的股票期權(quán)或限制性股票失效，根據(jù)《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》及其他相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定上市公司不得授出限制性股票的期間不計(jì)算在上述 60 日內(nèi)。如公司董事、高級(jí)管理人員作為激勵(lì)對(duì)象在限制性股票授予前 6 個(gè)月內(nèi)發(fā)生過(guò)減持公司股票行為，則按照《證券法》中短線交易的規(guī)定自最后一筆減持交易之日起推遲 6 個(gè)月授予其限制性股票。 十二、本激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施不會(huì)導(dǎo)致股權(quán)分布不具備上市條件。 目 錄 第一章 釋義...... 7 第二章 實(shí)施激勵(lì)計(jì)劃的目的與原則...... 9 第三章 本激勵(lì)計(jì)劃的管理機(jī)構(gòu)...... 10 第四章 激勵(lì)對(duì)象的確定依據(jù)和范圍......11 第五章 本激勵(lì)計(jì)劃的具體內(nèi)容...... 13 第六章 股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施程序...... 34 第七章 公司/激勵(lì)對(duì)象各自的權(quán)利義務(wù) ...... 38 第八章 公司/激勵(lì)對(duì)象發(fā)生異動(dòng)的處理 ...... 40 第九章 附則...... 43 第一章 釋義 以下詞語(yǔ)如無(wú)特殊說(shuō)明，在本文中具有如下含義： 天味食品、本公司、公司 指 四川天味食品集團(tuán)股份有限公司 四川天味食品集團(tuán)股份有限公司 2020 年股票期權(quán)與限制性 股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、本激勵(lì)計(jì)劃 指 股票激勵(lì)計(jì)劃 公司授予激勵(lì)對(duì)象在未來(lái)一定期限內(nèi)以預(yù)先確定的價(jià)格和 股票期權(quán)、期權(quán) 指 條件購(gòu)買本公司一定數(shù)量股票的權(quán)利 公司根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的條件和價(jià)格，授予激勵(lì)對(duì)象一定 限制性股票 指 數(shù)量的公司股票，該等股票設(shè)置一定期限的限售期，在達(dá)到 本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的解除限售條件后，方可解除限售流通 指 按照本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定，獲得股票期權(quán)與限制性股票的公司董 激勵(lì)對(duì)象 事、高級(jí)管理人員和中層管理人員 授予日 指 公司向激勵(lì)對(duì)象授予權(quán)益的日期，授予日必須為交易日 指 股票期權(quán)授予登記完成之日至股票期權(quán)可行權(quán)日之間的時(shí) 等待期 間段 激勵(lì)對(duì)象根據(jù)股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，行使其所擁有的股票期權(quán) 行權(quán) 指 的行為，在本激勵(lì)計(jì)劃中行權(quán)即為激勵(lì)對(duì)象按照本激勵(lì)計(jì)劃 設(shè)定的條件購(gòu)買標(biāo)的股票的行為 可行權(quán)日 指 激勵(lì)對(duì)象可以開(kāi)始行權(quán)的日期，可行權(quán)日必須為交易日 行權(quán)價(jià)格 指 本激勵(lì)計(jì)劃所確定的激勵(lì)對(duì)象購(gòu)買公司股票的價(jià)格 行權(quán)條件 指 根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃，激勵(lì)對(duì)象行使股票期權(quán)所必需滿足的條件 授予價(jià)格 指 公司授予激勵(lì)對(duì)象每一股限制性股票的價(jià)格 指 激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃獲授的限制性股票被禁止轉(zhuǎn)讓、用 限售期 于擔(dān)保、償還債務(wù)的期間 指 本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的解除限售條件成就后，激勵(lì)對(duì)象持有的限 解除限售期 制性股票可以解除限售并上市流通的期間 指 根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃，激勵(lì)對(duì)象所獲限制性股票解除限售所必需 解除限售條件 滿足的條件 《公司法》 指 《中華人民共和國(guó)公司法》 《證券法》 指 《中華人民共和國(guó)證券法》 《管理辦法》 指 《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》 《公司章程》 指 《四川天味食品集團(tuán)股份有限公司章程》 中國(guó)證監(jiān)會(huì) 指 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì) 證券交易所 指 上海證券交易所 元 指 人民幣元 注：1、本草案所引用的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)，如無(wú)特殊說(shuō)明指合并報(bào)表口徑的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和 根據(jù)該類財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)計(jì)算的財(cái)務(wù)指標(biāo)。 2、本草案中部分合計(jì)數(shù)與各明細(xì)數(shù)直接相加之和在尾數(shù)上如有差異，系由四舍五入所造成。 第二章 實(shí)施激勵(lì)計(jì)劃的目的與原則 為了進(jìn)一步建立、健全公司長(zhǎng)效激勵(lì)機(jī)制，吸引和留住優(yōu)秀人才，充分調(diào)動(dòng)公司董事、高級(jí)管理人員和中層管理人員的積極性，有效地將股東利益、公司利益和經(jīng)營(yíng)者個(gè)人利益結(jié)合在一起，使各方共同關(guān)注公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，在充分保障股東利益的前提下，按照收益與貢獻(xiàn)對(duì)等原則，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件以及《公司章程》的規(guī)定，制定本激勵(lì)計(jì)劃。 第三章 本激勵(lì)計(jì)劃的管理機(jī)構(gòu) 一、股東大會(huì)作為公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議批準(zhǔn)本激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施、變更和終止。股東大會(huì)可以在其權(quán)限范圍內(nèi)將與本激勵(lì)計(jì)劃相關(guān)的部分事宜授權(quán)董事會(huì)辦理。 二、董事會(huì)是本激勵(lì)計(jì)劃的執(zhí)行管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)本激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施。董事會(huì)下設(shè)薪酬與考核委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱“薪酬委員會(huì)”)，負(fù)責(zé)擬訂和修訂本激勵(lì)計(jì)劃并報(bào)董事會(huì)審議，董事會(huì)對(duì)激勵(lì)計(jì)劃審議通過(guò)后，報(bào)股東大會(huì)審議。董事會(huì)可以在股東大會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)辦理本激勵(lì)計(jì)劃的其他相關(guān)事宜。

三、監(jiān)事會(huì)及獨(dú)立董事是本激勵(lì)計(jì)劃的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)就本激勵(lì)計(jì)劃是否有利于公司的持續(xù)發(fā)展，是否存在明顯損害公司及全體股東利益的情形發(fā)表意見(jiàn)。監(jiān)事會(huì)對(duì)本激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施是否符合相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和證券交易所業(yè)務(wù)規(guī)則進(jìn)行監(jiān)督，并且負(fù)責(zé)審核激勵(lì)對(duì)象的名單。獨(dú)立董事將就本激勵(lì)計(jì)劃向所有股東征集委托投票權(quán)。 四、公司在股東大會(huì)審議通過(guò)股權(quán)激勵(lì)方案之前對(duì)其進(jìn)行變更的，獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)就變更后的方案是否有利于公司的持續(xù)發(fā)展，是否存在明顯損害公司及全體股東利益的情形發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。 五、公司在向激勵(lì)對(duì)象授出權(quán)益前，獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)就本激勵(lì)計(jì)劃設(shè)定的激勵(lì)對(duì)象獲授權(quán)益的條件發(fā)表明確意見(jiàn)。若公司向激勵(lì)對(duì)象授出權(quán)益與本激勵(lì)計(jì)劃安排存在差異，獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)(當(dāng)激勵(lì)對(duì)象發(fā)生變化時(shí))應(yīng)當(dāng)同時(shí)發(fā)表明確意見(jiàn)。 六、激勵(lì)對(duì)象在行使權(quán)益前，獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)就本激勵(lì)計(jì)劃設(shè)定的激勵(lì)對(duì)象行使權(quán)益的條件是否成就發(fā)表明確意見(jiàn)。 第四章 激勵(lì)對(duì)象的確定依據(jù)和范圍 一、激勵(lì)對(duì)象的確定依據(jù) (一)激勵(lì)對(duì)象確定的法律依據(jù) 本激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象根據(jù)《公司法》、《證券法》、《管理辦法》等有關(guān)法律及其他有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況而確定。 本激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象不存在《管理辦法》第八條規(guī)定的不得成為激勵(lì)對(duì)象的下列情形： 1、最近 12 個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選; 2、最近 12 個(gè)月內(nèi)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選; 3、最近 12 個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政處罰或者采取市場(chǎng)禁入措施; 4、具有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、高級(jí)管理人員情形的; 5、法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的; 6、中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。 (二)激勵(lì)對(duì)象確定的職務(wù)依據(jù) 本激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象為公司(含合并報(bào)表子公司)董事、高級(jí)管理人員和中層管理人員(不包括獨(dú)立董事、監(jiān)事及單獨(dú)或合計(jì)持有公司 5%以上股份的股東或?qū)嶋H控制人及其配偶、父母、子女)。所有激勵(lì)對(duì)象由公司董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)提名，并經(jīng)公司監(jiān)事會(huì)核實(shí)確定。 二、激勵(lì)對(duì)象的范圍 本激勵(lì)計(jì)劃首次授予的激勵(lì)對(duì)象共計(jì) 176 人，包括： (一)公司董事和高級(jí)管理人員; (二)公司中層管理人員。 激勵(lì)對(duì)象中，董事必須經(jīng)股東大會(huì)選舉，高級(jí)管理人員必須經(jīng)董事會(huì)聘任。所有激勵(lì)對(duì)象必須在本激勵(lì)計(jì)劃的有效期內(nèi)與公司具有聘用、雇傭或勞務(wù)關(guān)系。 預(yù)留授予部分的激勵(lì)對(duì)象由本激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)后 12 個(gè)月內(nèi)確定，經(jīng)董事會(huì)提出、獨(dú)立董事及監(jiān)事會(huì)發(fā)表明確意見(jiàn)、律師發(fā)表專業(yè)意見(jiàn)并出具 法律意見(jiàn)書(shū)后，公司在指定網(wǎng)站按要求及時(shí)準(zhǔn)確披露當(dāng)次激勵(lì)對(duì)象相關(guān)信息。超過(guò) 12 個(gè)月未明確激勵(lì)對(duì)象的，預(yù)留權(quán)益失效。 三、激勵(lì)對(duì)象的核實(shí) (一)本激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，公司在內(nèi)部公示激勵(lì)對(duì)象的姓名和職務(wù)，公示期不少于 10 天。 (二)公司監(jiān)事會(huì)將對(duì)激勵(lì)對(duì)象名單進(jìn)行審核，充分聽(tīng)取公示意見(jiàn)，并在公司股東大會(huì)審議本激勵(lì)計(jì)劃前 5 日披露監(jiān)事會(huì)對(duì)激勵(lì)對(duì)象名單審核及公示情況的說(shuō)明。經(jīng)公司董事會(huì)調(diào)整的激勵(lì)對(duì)象名單亦應(yīng)經(jīng)公司監(jiān)事會(huì)核實(shí)。 第五章 本激勵(lì)計(jì)劃的具體內(nèi)容 本激勵(lì)計(jì)劃包括股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃和限制性股票激勵(lì)計(jì)劃兩部分。股票期權(quán)和限制性股票將在履行相關(guān)程序后授予。本激勵(lì)計(jì)劃有效期為股票期權(quán)與限制性股票授予登記完成之日起至所有股票期權(quán)行權(quán)/注銷和限制性股票解除限售/回購(gòu)注銷完畢之日止，最長(zhǎng)不超過(guò) 48 個(gè)月。 本激勵(lì)計(jì)劃擬向激勵(lì)對(duì)象授予權(quán)益總計(jì) 730 萬(wàn)份，涉及的標(biāo)的股票種類為人民幣 A 股普通股股票，約占本激勵(lì)計(jì)劃草案公告日公司股本總額 59,907.475 萬(wàn)股的 1.22%，其中首次授予 630 萬(wàn)份，約占本激勵(lì)計(jì)劃公告時(shí)公司股本總額的1.05%，約占本激勵(lì)計(jì)劃擬授予權(quán)益總數(shù)的 86.30%;預(yù)留授予 100 萬(wàn)份，約占本激勵(lì)計(jì)劃公告時(shí)公司股本總額的 0.17%，約占本激勵(lì)計(jì)劃擬授予權(quán)益總數(shù)的13.70%。預(yù)留部分未超過(guò)本次擬授予權(quán)益總額的 20%。 一、股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃 (一)股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的股票來(lái)源 股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃涉及的標(biāo)的股票來(lái)源為公司向激勵(lì)對(duì)象定向發(fā)行公司 A股普通股股票。 (二)股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃標(biāo)的股票數(shù)量 公司擬向激勵(lì)對(duì)象授予 420 萬(wàn)份股票期權(quán)，涉及的標(biāo)的股票種類為人民幣 A 股普通股股票，約占本激勵(lì)計(jì)劃草案公告日公司股本總額的 0.70%，其中首次授予 370 萬(wàn)份股票期權(quán)，約占本激勵(lì)計(jì)劃公告時(shí)公司股本總額的 0.62%，約占本激勵(lì)計(jì)劃擬授予股票期權(quán)總數(shù)的 88.10%;預(yù)留授予 50 萬(wàn)份股票期權(quán)，約占本激勵(lì)計(jì)劃公告時(shí)公司股本總額的 0.08%，約占本激勵(lì)計(jì)劃擬授予股票期權(quán)總數(shù)的11.90%。激勵(lì)對(duì)象獲授的每份股票期權(quán)在滿足行權(quán)條件的情況下，擁有在有效期內(nèi)以行權(quán)價(jià)格購(gòu)買 1 股公司股票的權(quán)利。 (三)股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的分配 本激勵(lì)計(jì)劃授予的股票期權(quán)在各激勵(lì)對(duì)象間的分配情況如下表所示： 獲授的股票 占本激勵(lì)計(jì)劃 占本激勵(lì)計(jì)劃 姓名 職務(wù) 期權(quán)數(shù)量 授予股票期權(quán) 公告日股本 (萬(wàn)份) 總數(shù)的比例 總額的比例 吳學(xué)軍 董事、副總裁 18 4.29% 0.03% 中層管理人員(112 人) 352 83.81% 0.59% 預(yù)留部分 50 11.90% 0.08% 合計(jì) 420 100.00% 0.70% 注：1、上述任何一名激勵(lì)對(duì)象通過(guò)全部有效的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲授的本公司股票均未超過(guò)公司總股本的 1%。公司全部有效的激勵(lì)計(jì)劃所涉及的標(biāo)的股票總數(shù)累計(jì)不超過(guò)公司股本總額的 10%。 2、本激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象不包括獨(dú)立董事、監(jiān)事及單獨(dú)或合計(jì)持有公司 5%以上股份的股東或?qū)嶋H控制人及其配偶、父母、子女。 3、上述合計(jì)數(shù)與各明細(xì)數(shù)直接相加之和在尾數(shù)上如有差異，是由于四舍五入所造成。 (四)股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的有效期、授予日、等待期、可行權(quán)日、禁售期 1、股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的有效期 本激勵(lì)計(jì)劃有效期自股票期權(quán)授予登記完成之日起至激勵(lì)對(duì)象獲授的全部股票期權(quán)行權(quán)或注銷完畢之日止，最長(zhǎng)不超過(guò) 48 個(gè)月。 2、授予日 授予日在本激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)公司股東大會(huì)審議通過(guò)后由董事會(huì)確定，授予日必須為交易日。公司將在股東大會(huì)審議通過(guò)后 60 日內(nèi)按照相關(guān)規(guī)定召開(kāi)董事會(huì)對(duì)激勵(lì)對(duì)象授予股票期權(quán)并完成公告、登記等相關(guān)程序。公司未能在 60 日內(nèi)完成上述工作的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露不能完成的原因，并宣告終止實(shí)施本激勵(lì)計(jì)劃，未授予的股票期權(quán)作廢失效。 3、等待期 本激勵(lì)計(jì)劃授予的股票期權(quán)適用不同的等待期，分別為自相應(yīng)授予部分完成登記之日起 12 個(gè)月、24 個(gè)月。等待期內(nèi)，激勵(lì)對(duì)象獲授的股票期權(quán)不得轉(zhuǎn)讓、用于擔(dān)保或償還債務(wù)。 4、可行權(quán)日 在本激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)股東大會(huì)通過(guò)后，股票期權(quán)自相應(yīng)授予部分登記完成之日起滿 12 個(gè)月后可以開(kāi)始行權(quán)。可行權(quán)日必須為交易日，但不得在下列期間行權(quán)。 (1)公司定期報(bào)告公告前 30 日內(nèi)，因特殊原因推遲定期報(bào)告公告日期的，自原預(yù)約公告日前 30 日起算，至公告前 1 日; (2)公司業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)公告前 10 日內(nèi); (3)自可能對(duì)本公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件發(fā)生之日或者進(jìn)入決策程序之日，至依法披露后 2 個(gè)交易日內(nèi); (4)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及上海證券交易所規(guī)定的其它期間。 本激勵(lì)計(jì)劃首次及預(yù)留授予的股票期權(quán)的行權(quán)期及各期行權(quán)時(shí)間安排如表 所示： 行權(quán)安排 行權(quán)時(shí)間 行權(quán)比例 首次及預(yù)留股票期權(quán) 自相應(yīng)授予部分股票期權(quán)登記完成之日起 12 個(gè)月 第一個(gè)行權(quán)期 后的首個(gè)交易日起至相應(yīng)授予部分股票期權(quán)登記 50% 完成之日起 24 個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止 首次及預(yù)留股票期權(quán) 自相應(yīng)授予部分股票期權(quán)登記完成之日起 24 個(gè)月 第二個(gè)行權(quán)期 后的首個(gè)交易日起至相應(yīng)授予部分股票期權(quán)登記 50% 完成之日起 36 個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止 激勵(lì)對(duì)象必須在股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃有效期內(nèi)行權(quán)完畢。若達(dá)不到行權(quán)條件， 則當(dāng)期股票期權(quán)不得行權(quán)或遞延至下期行權(quán)。若符合行權(quán)條件，但未在上述行權(quán) 期全部行權(quán)的該部分股票期權(quán)由公司注銷。 5、禁售期 禁售期是指對(duì)激勵(lì)對(duì)象行權(quán)后所獲股票進(jìn)行售出限制的時(shí)間段。本激勵(lì)計(jì)劃 的禁售規(guī)定按照《公司法》、《證券法》等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《公 司章程》執(zhí)行，具體規(guī)定如下： (1)激勵(lì)對(duì)象為公司董事和高級(jí)管理人員的，其在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股 份不得超過(guò)其所持有本公司股份總數(shù)的 25%;在離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持 有的本公司股份。 (2)激勵(lì)對(duì)象為公司董事和高級(jí)管理人員的，將其持有的本公司股票在買 入后 6 個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后 6 個(gè)月內(nèi)又買入，由此所得收益歸本公司所有， 本公司董事會(huì)將收回其所得收益。 (3)在本激勵(lì)計(jì)劃的有效期內(nèi)，如果《公司法》、《證券法》等相關(guān)法律、 法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》中對(duì)公司董事和高級(jí)管理人員持有股份轉(zhuǎn)讓的 有關(guān)規(guī)定發(fā)生了變化，則這部分激勵(lì)對(duì)象轉(zhuǎn)讓其所持有的公司股票應(yīng)當(dāng)在轉(zhuǎn)讓時(shí) 符合修改后的《公司法》、《證券法》等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司 章程》的規(guī)定。 (五)股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格和行權(quán)價(jià)格的確定方法 1、首次授予部分股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格 首次授予部分股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格為每份 39.80 元，即滿足行權(quán)條件后，激 勵(lì)對(duì)象獲授的每一份股票期權(quán)擁有在有效期內(nèi)以每份 39.80 元價(jià)格購(gòu)買 1 股公司股票的權(quán)利。 2、首次授予部分股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格的確定方法 首次授予部分股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格不低于股票票面金額，且不低于下列價(jià)格較高者： (1)本激勵(lì)計(jì)劃草案公告前 1 個(gè)交易日的公司股票交易均價(jià)(前 1 個(gè)交易 日股票交易總額/前 1 個(gè)交易日股票交易總量)，為每股 39.79 元; (2)本激勵(lì)計(jì)劃草案公告前 120 個(gè)交易日的公司股票交易均價(jià)(前 120 個(gè) 交易日股票交易總額/前 120 個(gè)交易日股票交易總量)，為每股 31.40 元。 3、預(yù)留部分股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格的確定方法 本激勵(lì)計(jì)劃預(yù)留部分股票期權(quán)在授予前，須召開(kāi)董事會(huì)審議通過(guò)相關(guān)議案，并披露預(yù)留授予情況。公司通過(guò)定向增發(fā)方式授予的股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格應(yīng)當(dāng)根據(jù)公平市場(chǎng)價(jià)原則確定，且不低于下列價(jià)格的較高者： (1)預(yù)留授予董事會(huì)決議公告前 1 個(gè)交易日公司標(biāo)的股票交易均價(jià); (2)預(yù)留授予董事會(huì)決議公告前 20 個(gè)交易日、60 個(gè)交易日或者 120 個(gè)交 易日公司標(biāo)的股票交易均價(jià)之一。 (六)股票期權(quán)的授予、行權(quán)的條件 1、股票期權(quán)的授予條件 激勵(lì)對(duì)象只有在同時(shí)滿足下列條件時(shí)，才能獲授股票期權(quán);反之，若下列任一授予條件未達(dá)成，則不能向激勵(lì)對(duì)象授予股票期權(quán)： (1)公司未發(fā)生以下任一情形： ①最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告; ②最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告; ③上市后最近 36 個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)過(guò)未按法律法規(guī)、公司章程、公開(kāi)承諾進(jìn)行利潤(rùn)分配的情形; ④法律法規(guī)規(guī)定不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的; ⑤中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。 (2)激勵(lì)對(duì)象未發(fā)生以下任一情形： ①最近 12 個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選; ②最近 12 個(gè)月內(nèi)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選; ③最近 12 個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政處罰或者采取市場(chǎng)禁入措施; ④具有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、高級(jí)管理人員情形的; ⑤法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的; ⑥中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。 2、股票期權(quán)的行權(quán)條件 激勵(lì)對(duì)象行使已獲授的股票期權(quán)除滿足上述條件外，須同時(shí)滿足如下條件： (1)公司未發(fā)生以下任一情形： ①最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告; ②最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告; ③上市后最近 36 個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)過(guò)未按法律法規(guī)、公司章程、公開(kāi)承諾進(jìn)行利潤(rùn)分配的情形; ④法律法規(guī)規(guī)定不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的; ⑤中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。 (2)激勵(lì)對(duì)象未發(fā)生以下任一情形： ①最近 12 個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選; ②最近 12 個(gè)月內(nèi)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選; ③最近 12 個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政處罰或者采取市場(chǎng)禁入措施; ④具有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、高級(jí)管理人員情形的; ⑤法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的; ⑥中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。 公司發(fā)生上述第(1)條規(guī)定情形之一的，所有激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃已獲授但尚未行權(quán)的股票期權(quán)應(yīng)當(dāng)由公司注銷;某一激勵(lì)對(duì)象發(fā)生上述第(2)條規(guī)定情形之一的，該激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃已獲授但尚未行權(quán)的股票期權(quán)應(yīng)當(dāng)由公 司注銷。 (3)公司層面業(yè)績(jī)考核要求 本激勵(lì)計(jì)劃首次及預(yù)留授予的股票期權(quán)行權(quán)考核年度為 2020—2021 年兩個(gè) 會(huì)計(jì)年度，每個(gè)會(huì)計(jì)年度考核一次，各年度公司層面業(yè)績(jī)考核目標(biāo)如下表所示： 行權(quán)期 業(yè)績(jī)考核目標(biāo) 首次及預(yù)留授予的股票期 以 2019 年?duì)I業(yè)收入為基數(shù)，2020 年?duì)I業(yè)收入增長(zhǎng)率不低于 50%; 權(quán)第一個(gè)行權(quán)期 首次及預(yù)留授予的股票期 以 2019 年?duì)I業(yè)收入為基數(shù)，2021 年?duì)I業(yè)收入增長(zhǎng)率不低于 125%。 權(quán)第二個(gè)行權(quán)期 若各行權(quán)期內(nèi)公司當(dāng)期業(yè)績(jī)水平未達(dá)到業(yè)績(jī)考核目標(biāo)條件，所有激勵(lì)對(duì)象當(dāng) 年計(jì)劃行權(quán)的股票期權(quán)均不得行權(quán)，由公司注銷。 (4)個(gè)人層面績(jī)效考核要求 激勵(lì)對(duì)象的個(gè)人層面的考核按照公司現(xiàn)行薪酬與考核的相關(guān)規(guī)定組織實(shí)施， 若激勵(lì)對(duì)象績(jī)效考核結(jié)果為合格及以上，則其當(dāng)期個(gè)人績(jī)效達(dá)到生效條件，在滿 足其他生效條件的情況下，可以申請(qǐng)對(duì)當(dāng)期全部應(yīng)生效股票期權(quán)的行權(quán);若激勵(lì) 對(duì)象的年度績(jī)效考核結(jié)果為不合格，則其當(dāng)期個(gè)人績(jī)效未達(dá)到生效條件，取消其 當(dāng)期應(yīng)生效股票期權(quán)的行權(quán)資格。 (5)考核指標(biāo)的科學(xué)性和合理性說(shuō)明 天味食品行權(quán)考核指標(biāo)分為兩個(gè)層次：公司層面業(yè)績(jī)考核和個(gè)人層面績(jī)效考 核，考核指標(biāo)的設(shè)立符合法律法規(guī)的基本規(guī)定。 公司層面業(yè)績(jī)指標(biāo)為營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率，營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率是衡量企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況 和市場(chǎng)占有能力、預(yù)測(cè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)拓展趨勢(shì)的重要標(biāo)志，是企業(yè)生存的基礎(chǔ)和 發(fā)展的條件;經(jīng)過(guò)合理預(yù)測(cè)并兼顧本激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)作用，公司為本激勵(lì)計(jì)劃設(shè) 定了 2020 年至 2021 年?duì)I業(yè)收入增長(zhǎng)率目標(biāo)。 另外，公司對(duì)激勵(lì)對(duì)象個(gè)人還設(shè)置了嚴(yán)密的績(jī)效考核體系，能夠?qū)?lì)對(duì)象 的工作績(jī)效作出較為準(zhǔn)確、全面的綜合評(píng)價(jià)。公司將根據(jù)激勵(lì)對(duì)象前一年度績(jī)效 考評(píng)結(jié)果，確定激勵(lì)對(duì)象個(gè)人是否達(dá)到行權(quán)的條件。 對(duì)公司而言，業(yè)績(jī)考核指標(biāo)的設(shè)定兼顧了激勵(lì)對(duì)象、公司和股東的利益，有 利于吸引和留住優(yōu)秀人才，提高公司的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力以及可持續(xù)發(fā)展能力，從而實(shí) 現(xiàn)公司階段性發(fā)展目標(biāo)和中長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃;對(duì)激勵(lì)對(duì)象而言，業(yè)績(jī)考核目標(biāo)的實(shí) 現(xiàn)具有可實(shí)現(xiàn)性，具有較好的激勵(lì)作用。 綜上，本激勵(lì)計(jì)劃的考核體系具有全面性、綜合性及可操作性，考核指標(biāo)設(shè)定具有良好的科學(xué)性和合理性，同時(shí)對(duì)激勵(lì)對(duì)象具有約束效果，能夠達(dá)到本激勵(lì)計(jì)劃的考核目的。 (七)股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的調(diào)整方法和程序 1、股票期權(quán)數(shù)量的調(diào)整方法 若在激勵(lì)對(duì)象行權(quán)前公司有資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股票拆細(xì)、配股或縮股等事項(xiàng)，應(yīng)對(duì)股票期權(quán)數(shù)量進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。調(diào)整方法如下： (1)資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股票拆細(xì) Q=Q0×(1+n) 其中：Q0為調(diào)整前的股票期權(quán)數(shù)量;n 為每股的資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股票拆細(xì)的比率(即每股股票經(jīng)轉(zhuǎn)增、送股或拆細(xì)后增加的股票數(shù)量);Q 為調(diào)整后的股票期權(quán)數(shù)量。 (2)配股 Q=Q0×P1×(1+n)/(P1+P2×n) 其中：Q0 為調(diào)整前的股票期權(quán)數(shù)量;P1 為股權(quán)登記日當(dāng)日收盤(pán)價(jià);P2 為配 股價(jià)格;n 為配股的比例(即配股的股數(shù)與配股前公司總股本的比例);Q 為調(diào)整后的股票期權(quán)數(shù)量。 (3)縮股 Q=Q0×n 其中：Q0為調(diào)整前的股票期權(quán)數(shù)量;n 為縮股比例(即 1 股公司股票縮為 n 股股票);Q 為調(diào)整后的股票期權(quán)數(shù)量。 (4)派息、增發(fā) 公司在發(fā)生派息、增發(fā)新股的情況下，股票期權(quán)的數(shù)量不做調(diào)整。 2、股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格的調(diào)整方法 若在激勵(lì)對(duì)象行權(quán)前有派息、資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股票拆細(xì)、配股或縮股等事項(xiàng)，應(yīng)對(duì)行權(quán)價(jià)格進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。調(diào)整方法如下： (1)資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股票拆細(xì) P=P0÷(1+n) 其中：P0為調(diào)整前的行權(quán)價(jià)格;n 為每股的資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅 利、股票拆細(xì)的比率;P 為調(diào)整后的行權(quán)價(jià)格。 (2)配股 P=P0×(P1+P2×n)/[P1×(1+n)] 其中：P0 為調(diào)整前的行權(quán)價(jià)格;P1 為股權(quán)登記日當(dāng)日收盤(pán)價(jià);P2 為配股價(jià) 格;n 為配股的比例(即配股的股數(shù)與配股前股份公司總股本的比例);P 為調(diào)整后的行權(quán)價(jià)格。 (3)縮股 P=P0÷n 其中：P0為調(diào)整前的行權(quán)價(jià)格;n 為縮股比例;P 為調(diào)整后的行權(quán)價(jià)格。 (4)派息 P=P0-V 其中：P0為調(diào)整前的行權(quán)價(jià)格;V 為每股的派息額;P 為調(diào)整后的行權(quán)價(jià)格。經(jīng)派息調(diào)整后，P 仍須為正數(shù)。 (5)增發(fā) 公司在發(fā)生增發(fā)新股的情況下，股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格不做調(diào)整。 3、股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃調(diào)整的程序 公司股東大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)依據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃所列明的原因調(diào)整股票期權(quán)數(shù)量和行權(quán)價(jià)格。當(dāng)出現(xiàn)前述情況時(shí)，應(yīng)由公司董事會(huì)審議通過(guò)關(guān)于調(diào)整股票期權(quán)數(shù)量、行權(quán)價(jià)格的議案。公司應(yīng)聘請(qǐng)律師就上述調(diào)整是否符合《管理辦法》、《公司章程》和本激勵(lì)計(jì)劃的規(guī)定向公司董事會(huì)出具專業(yè)意見(jiàn)。調(diào)整議案經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露董事會(huì)決議公告，同時(shí)公告律師事務(wù)所意見(jiàn)。 (八)股票期權(quán)會(huì)計(jì)處理 按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 11 號(hào)——股份支付》的規(guī)定，公司將在等待期的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，根據(jù)最新取得的可行權(quán)人數(shù)變動(dòng)、業(yè)績(jī)指標(biāo)完成情況等后續(xù)信息，修正預(yù)計(jì)可行權(quán)的股票期權(quán)數(shù)量，并按照股票期權(quán)授予日的公允價(jià)值，將當(dāng)期取得的服務(wù)計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用和資本公積。 1、股票期權(quán)價(jià)值的計(jì)算方法及參數(shù)合理性 財(cái)政部于 2006 年 2 月 15 日發(fā)布了《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 11 號(hào)——股份支付》 和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 22 號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》，并于 2007 年 1 月 1 日起 在上市公司范圍內(nèi)施行。根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 22 號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》中關(guān)于公允價(jià)值確定的相關(guān)規(guī)定，需要選擇適當(dāng)?shù)墓乐的Ｐ蛯?duì)股票期權(quán)的公允價(jià)值進(jìn)行計(jì)算。公司選擇 Black-Scholes 模型來(lái)計(jì)算期權(quán)的公允價(jià)值，并于 2020 年 5 月 12 日用該模型對(duì)首次授予的 370 萬(wàn)份股票期權(quán)進(jìn)行預(yù)測(cè)算。 (1)標(biāo)的股價(jià)：39.85 元/股(假設(shè)授予日公司收盤(pán)價(jià)為 39.85 元/股) (2)有效期分別為：1 年、2 年(授予登記完成之日至每期首個(gè)行權(quán)日的期限) (3)歷史波動(dòng)率：17.94%、20.03%(分別采用上證指數(shù)最近一年、兩年的平均波動(dòng)率) (4)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率：1.50%、2.10%(分別采用中國(guó)人民銀行制定的金融機(jī)構(gòu) 1年期、2 年期存款基準(zhǔn)利率) (5)股息率：1.4685%、1.6641%(采用證監(jiān)會(huì)同行業(yè)近一年、兩年的平均股息率) 2、預(yù)計(jì)股票期權(quán)實(shí)施對(duì)各期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的影響 根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 11 號(hào)——股份支付》的有關(guān)規(guī)定，公司將在等待期的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，根據(jù)最新取得的可行權(quán)人數(shù)變動(dòng)、業(yè)績(jī)指標(biāo)完成情況等后續(xù)信息，修正預(yù)計(jì)可行權(quán)的股票期權(quán)數(shù)量，并按照股票期權(quán)授予日的公允價(jià)值，將當(dāng)期取得的服務(wù)計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用和資本公積。 假設(shè)公司 2020 年 6 月初首次授予股票期權(quán)，則 2020-2022 年首次授予部分 股票期權(quán)成本攤銷情況見(jiàn)下表： 首次授予的股票 需攤銷的總費(fèi)用 2020 年 2021 年 2022 年 期權(quán)數(shù)量(萬(wàn)份) (萬(wàn)元) (萬(wàn)元) (萬(wàn)元) (萬(wàn)元) 370 1359.54 549.52 636.06 173.96 注：1、上述結(jié)果并不代表最終的會(huì)計(jì)成本。實(shí)際會(huì)計(jì)成本除了與實(shí)際授予日、行權(quán)價(jià)格和授予數(shù)量相關(guān)，還與實(shí)際生效和失效的數(shù)量有關(guān)，同時(shí)提請(qǐng)股東注意可能產(chǎn)生的攤薄影響。 2、上述對(duì)公司經(jīng)營(yíng)成果的影響最終結(jié)果將以會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的年度審計(jì)報(bào)告為準(zhǔn)。 3、上述合計(jì)數(shù)與各明細(xì)數(shù)直接相加之和在尾數(shù)上如有差異，是由于四舍五入所造成。 公司以目前信息初步估計(jì)，在不考慮本激勵(lì)計(jì)劃對(duì)公司業(yè)績(jī)的刺激作用情況下，股票期權(quán)費(fèi)用的攤銷對(duì)有效期內(nèi)各年凈利潤(rùn)有所影響。若考慮股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃對(duì)公司發(fā)展產(chǎn)生的正向作用，由此激發(fā)管理團(tuán)隊(duì)的積極性，提高經(jīng)營(yíng)效率，本激勵(lì)計(jì)劃帶來(lái)的公司業(yè)績(jī)提升將遠(yuǎn)高于因其帶來(lái)的費(fèi)用增加。 二、限制性股票激勵(lì)計(jì)劃 (一)激勵(lì)計(jì)劃的股票來(lái)源 限制性股票激勵(lì)計(jì)劃涉及的標(biāo)的股票來(lái)源為公司向激勵(lì)對(duì)象定向發(fā)行公司A 股普通股股票。 (二)激勵(lì)計(jì)劃標(biāo)的股票的數(shù)量 公司擬向激勵(lì)對(duì)象授予 310 萬(wàn)股限制性股票，涉及的標(biāo)的股票種類為人民幣A 股普通股股票，約占本激勵(lì)計(jì)劃草案公告日公司股本總額的 0.52%。其中首次授予 260 萬(wàn)股限制性股票，約占本激勵(lì)計(jì)劃公告時(shí)公司股本總額的 0.43%，約占本激勵(lì)計(jì)劃擬授予限制性股票總數(shù)的 83.87%;預(yù)留 50 萬(wàn)股限制性股票，約占本激勵(lì)計(jì)劃公告時(shí)公司股本總額的 0.08%，約占本激勵(lì)計(jì)劃擬授予限制性股票總數(shù)的 16.13%。 (三)激勵(lì)對(duì)象獲授的限制性股票分配情況 本激勵(lì)計(jì)劃授予的限制性股票在各激勵(lì)對(duì)象間的分配情況如下表所示： 獲授的限制 占本激勵(lì)計(jì)劃 占本激勵(lì)計(jì)劃 姓名 職務(wù) 性股票數(shù)量 授予限制性股 公告日股本 (萬(wàn)份) 票總數(shù)的比例 總額的比例 吳學(xué)軍 董事、副總裁 18 5.81% 0.03% 于志勇 董事、副總裁 12 3.87% 0.02% 何昌軍 副總裁、董事會(huì)秘書(shū) 12 3.87% 0.02% 沈松林 副總裁、擬選舉為董事 12 3.87% 0.02% 王紅強(qiáng) 技術(shù)總監(jiān)、擬選舉為董事 12 3.87% 0.02% 楊丹霞 財(cái)務(wù)總監(jiān) 12 3.87% 0.02% 中層管理人員(71 人) 182 58.71% 0.30% 預(yù)留部分 50 16.13% 0.08% 合計(jì) 310 100.00% 0.52% 注：1、上述激勵(lì)對(duì)象中王紅強(qiáng)、沈松林已經(jīng)公司第四屆董事會(huì)第十次會(huì)議選舉為公司新任董事，同時(shí)仍需經(jīng)公司即將召開(kāi)的 2020 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)的審議通過(guò)后生效。沈松林、楊丹霞已經(jīng)公司第四屆董事會(huì)第十次會(huì)議分別聘任為公司副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)。 2、上述任何一名激勵(lì)對(duì)象通過(guò)全部有效的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲授的本公司股票均未超過(guò)公司總股本的 1%。公司全部有效的激勵(lì)計(jì)劃所涉及的標(biāo)的股票總數(shù)累計(jì)不超過(guò)公司股本總額的 10%。 3、本激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象不包括獨(dú)立董事、監(jiān)事及單獨(dú)或合計(jì)持有公司 5%以上股份的股東或?qū)嶋H控制人及其配偶、父母、子女。 4、上述合計(jì)數(shù)與各明細(xì)數(shù)直接相加之和在尾數(shù)上如有差異，是由于四舍五入所造成。 (四)限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的有效期、授予日、限售期、解除限售安排和禁售期 1、限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的有效期 本激勵(lì)計(jì)劃有效期自限制性股票授予登記完成之日起至激勵(lì)對(duì)象獲授的限制性股票全部解除限售或回購(gòu)注銷完畢之日止，最長(zhǎng)不超過(guò) 48 個(gè)月。 2、授予日 授予日在本激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)公司股東大會(huì)審議通過(guò)后由董事會(huì)確定，授予日必須為交易日。公司將在股東大會(huì)審議通過(guò)后 60 日內(nèi)按照相關(guān)規(guī)定召開(kāi)董事會(huì)對(duì)激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票并完成公告、登記等相關(guān)程序。公司未能在 60 日內(nèi)完成上述工作的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露不能完成的原因，并宣告終止實(shí)施本激勵(lì)計(jì)劃，未授予的限制性股票失效，但不得授予限制性股票的期間不計(jì)入 60 日期限之內(nèi)。 上市公司不得在下列期間進(jìn)行限制性股票授予： (1)公司定期報(bào)告公告前 30 日內(nèi)，因特殊原因推遲定期報(bào)告公告日期的，自原預(yù)約公告日前 30 日起算，至公告前 1 日; (2)公司業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)公告前 10 日內(nèi); (3)自可能對(duì)本公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件發(fā)生之日或者進(jìn)入決策程序之日，至依法披露后 2 個(gè)交易日內(nèi); (4)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及上海證券交易所規(guī)定的其它期間。 如公司董事、高級(jí)管理人員作為激勵(lì)對(duì)象在限制性股票授予前 6 個(gè)月內(nèi)發(fā)生過(guò)減持公司股票行為，則按照《證券法》中短線交易的規(guī)定自最后一筆減持交易之日起推遲 6 個(gè)月授予其限制性股票。 3、限售期 本激勵(lì)計(jì)劃授予的限制性股票適用不同的限售期，分別為自相應(yīng)授予部分完成登記之日起 12 個(gè)月、24 個(gè)月。激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃獲授的限制性股票在解除限售前不得轉(zhuǎn)讓、用于擔(dān)保或償還債務(wù)。 4、解除限售安排 本激勵(lì)計(jì)劃首次及預(yù)留授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售時(shí)間安排如下表所示： 解除限售安排 解除限售時(shí)間 解除限售比例 首次及預(yù)留限制性股票 自相應(yīng)授予部分限制性股票登記完成之日起12個(gè)月 第一個(gè)解除限售期 后的首個(gè)交易日起至相應(yīng)授予部分限制性股票登記 50% 完成之日起 24 個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止 首次及預(yù)留限制性股票 自相應(yīng)授予部分限制性股票登記完成之日起24個(gè)月 第二個(gè)解除限售期 后的首個(gè)交易日起至相應(yīng)授予部分限制性股票登記 50% 完成之日起 36 個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止 限售期滿后，公司為滿足解除限售條件的激勵(lì)對(duì)象辦理解除限售事宜。在上 述約定期間內(nèi)未申請(qǐng)解除限售的限制性股票或因未達(dá)到解除限售條件而不能申 請(qǐng)解除限售的該期限制性股票，公司將按本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的原則回購(gòu)注銷激勵(lì)對(duì) 象相應(yīng)尚未解除限售的限制性股票，相關(guān)權(quán)益不得遞延至下期。 激勵(lì)對(duì)象獲授的限制性股票由于資本公積金轉(zhuǎn)增股本、股票紅利、股票拆細(xì) 而取得的股份同時(shí)限售，不得在二級(jí)市場(chǎng)出售或以其他方式轉(zhuǎn)讓，該等股份的解 除限售期與限制性股票解除限售期相同。若公司對(duì)尚未解除限售的限制性股票進(jìn) 行回購(gòu)，該等股份將一并回購(gòu)。 5、禁售期 本激勵(lì)計(jì)劃的限售規(guī)定按照《公司法》、《證券法》等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī) 范性文件和《公司章程》執(zhí)行，具體規(guī)定如下： (1)激勵(lì)對(duì)象為公司董事和高級(jí)管理人員的，其在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股 份不得超過(guò)其所持有本公司股份總數(shù)的 25%;在離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持 有的本公司股份。 (2)激勵(lì)對(duì)象為公司董事和高級(jí)管理人員的，將其持有的本公司股票在買 入后 6 個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后 6 個(gè)月內(nèi)又買入，由此所得收益歸本公司所有， 本公司董事會(huì)將收回其所得收益。 (3)在本激勵(lì)計(jì)劃有效期內(nèi)，如果《公司法》、《證券法》等相關(guān)法律、 法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》中對(duì)公司董事和高級(jí)管理人員持有股份轉(zhuǎn)讓的 有關(guān)規(guī)定發(fā)生了變化，則這部分激勵(lì)對(duì)象轉(zhuǎn)讓其所持有的公司股票應(yīng)當(dāng)在轉(zhuǎn)讓時(shí) 符合修改后的《公司法》、《證券法》等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司 章程》的規(guī)定。 (五)限制性股票的授予價(jià)格和授予價(jià)格的確定方法 1、首次授予部分限制性股票的授予價(jià)格 首次授予部分限制性股票的授予價(jià)格為 19.90 元/股，即滿足授予條件后，激 勵(lì)對(duì)象可以每股 19.90 元的價(jià)格購(gòu)買公司向激勵(lì)對(duì)象增發(fā)的公司限制性股票。 2、首次授予部分限制性股票的授予價(jià)格的確定方法 首次授予部分限制性股票授予價(jià)格不低于股票票面金額，且不低于下列價(jià)格較高者： (1)本激勵(lì)計(jì)劃草案公告前 1 個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)(前 1 個(gè)交易日 股票交易總額/前 1 個(gè)交易日股票交易總量)每股 39.79 元的 50%，為每股 19.90 元; (2)本激勵(lì)計(jì)劃草案公告前 120 個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)(前 120 個(gè)交 易日股票交易總額/前 120 個(gè)交易日股票交易總量)每股 31.40 元的 50%，為每 股 15.70 元。 3、預(yù)留部分限制性股票的授予價(jià)格的確定方法 本激勵(lì)計(jì)劃預(yù)留部分限制性股票在每次授予前，須召開(kāi)董事會(huì)審議通過(guò)相關(guān)議案，并披露預(yù)留授予情況。公司通過(guò)定向增發(fā)方式授予的限制性股票的授予價(jià)格應(yīng)當(dāng)根據(jù)公平市場(chǎng)價(jià)原則確定，且不低于下列價(jià)格的較高者： (1)預(yù)留授予董事會(huì)決議公告前 1 個(gè)交易日公司標(biāo)的股票交易均價(jià)的 50%; (2)預(yù)留授予董事會(huì)決議公告前 20 個(gè)交易日、60 個(gè)交易日或者 120 個(gè)交 易日公司標(biāo)的股票交易均價(jià)之一的 50%。 (六)限制性股票的授予與解除限售條件 1、限制性股票的授予條件 同時(shí)滿足下列授予條件時(shí)，公司應(yīng)向激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票，反之，若下列任一授予條件未達(dá)成的，則不能向激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票。 (1)公司未發(fā)生以下任一情形： ①最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告; ②最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告; ③上市后最近 36 個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)過(guò)未按法律法規(guī)、公司章程、公開(kāi)承諾進(jìn)行利潤(rùn)分配的情形; ④法律法規(guī)規(guī)定不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的; ⑤中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。 (2)激勵(lì)對(duì)象未發(fā)生以下任一情形： ①最近 12 個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選; ②最近 12 個(gè)月內(nèi)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選; ③最近 12 個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政處罰或者采取市場(chǎng)禁入措施; ④具有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、高級(jí)管理人員情形的; ⑤法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的; ⑥中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。 2、限制性股票解除限售條件 解除限售期內(nèi)，同時(shí)滿足下列條件時(shí)，激勵(lì)對(duì)象獲授的限制性股票方可解除限售： (1)公司未發(fā)生以下任一情形： ①最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告; ②最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告; ③上市后最近 36 個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)過(guò)未按法律法規(guī)、公司章程、公開(kāi)承諾進(jìn)行利潤(rùn)分配的情形; ④法律法規(guī)規(guī)定不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的; ⑤中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。 (2)激勵(lì)對(duì)象未發(fā)生以下任一情形： ①最近 12 個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選; ②最近 12 個(gè)月內(nèi)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選; ③最近 12 個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政處罰或者采取市場(chǎng)禁入措施; ④具有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、高級(jí)管理人員情形的; ⑤法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的; ⑥中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。 公司發(fā)生上述第(1)條規(guī)定情形之一的，所有激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃已獲 授但尚未解除限售的限制性股票應(yīng)當(dāng)由公司回購(gòu)注銷;某一激勵(lì)對(duì)象發(fā)生上述第 (2)條規(guī)定情形之一的，該激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃已獲授但尚未解除限售的限 制性股票應(yīng)當(dāng)由公司回購(gòu)注銷。 (3)公司層面業(yè)績(jī)考核要求 本激勵(lì)計(jì)劃首次及預(yù)留授予的限制性股票解除限售考核年度為 2020—2021 年兩個(gè)會(huì)計(jì)年度，每個(gè)會(huì)計(jì)年度考核一次，各年度公司層面業(yè)績(jī)考核目標(biāo)如下表 所示： 解除限售期 業(yè)績(jī)考核目標(biāo) 首次及預(yù)留授予的限制性 以 2019 年?duì)I業(yè)收入為基數(shù)，2020 年?duì)I業(yè)收入增長(zhǎng)率不低于 30%; 股票第一個(gè)解除限售期 首次及預(yù)留授予的限制性 以 2019 年?duì)I業(yè)收入為基數(shù)，2021 年?duì)I業(yè)收入增長(zhǎng)率不低于 69%。 股票第二個(gè)解除限售期 公司未滿足上述業(yè)績(jī)考核目標(biāo)的，所有激勵(lì)對(duì)象當(dāng)年計(jì)劃解除限售的限制性 股票均不得解除限售，由公司回購(gòu)注銷。 (4)個(gè)人層面績(jī)效考核要求 激勵(lì)對(duì)象的個(gè)人層面的考核按照公司現(xiàn)行薪酬與考核的相關(guān)規(guī)定組織實(shí)施， 根據(jù)個(gè)人年度綜合評(píng)估得分(X)，個(gè)人層面可解除限售比例(N)按下表考核結(jié) 果確定： 綜合評(píng)估得分(X) 對(duì)應(yīng)等級(jí) 個(gè)人層面可解除 限售比例(N) X≥0.9 分 A 100% 0.75 分≤ X<0.9 分 B 0.6 分≤ X<0.75 分 C 80% X<0.6 分 D 0% 若各年度公司層面業(yè)績(jī)考核達(dá)標(biāo)，激勵(lì)對(duì)象個(gè)人當(dāng)年實(shí)際解除限售額度=個(gè) 人當(dāng)年計(jì)劃解除限售額度×個(gè)人層面可解除限售比例(N)。 激勵(lì)對(duì)象考核當(dāng)年不能解除限售的限制性股票，由公司回購(gòu)注銷。 (5)考核指標(biāo)的科學(xué)性和合理性說(shuō)明 天味食品解除限售考核指標(biāo)分為兩個(gè)層次：公司層面業(yè)績(jī)考核和個(gè)人層面績(jī) 效考核，考核指標(biāo)的設(shè)立符合法律法規(guī)的基本規(guī)定。 公司層面業(yè)績(jī)指標(biāo)為營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率，營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率是衡量企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況 和市場(chǎng)占有能力、預(yù)測(cè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)拓展趨勢(shì)的重要標(biāo)志，是企業(yè)生存的基礎(chǔ)和發(fā)展的條件;經(jīng)過(guò)合理預(yù)測(cè)并兼顧本激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)作用，公司為本激勵(lì)計(jì)劃設(shè)定了 2020 年至 2021 年?duì)I業(yè)收入增長(zhǎng)率目標(biāo)。 另外，公司對(duì)激勵(lì)對(duì)象個(gè)人還設(shè)置了嚴(yán)密的績(jī)效考核體系，能夠?qū)?lì)對(duì)象的工作績(jī)效作出較為準(zhǔn)確、全面的綜合評(píng)價(jià)。公司將根據(jù)激勵(lì)對(duì)象前一年度績(jī)效考評(píng)結(jié)果，確定激勵(lì)對(duì)象個(gè)人是否達(dá)到解除限售的條件。 對(duì)公司而言，業(yè)績(jī)考核指標(biāo)的設(shè)定兼顧了激勵(lì)對(duì)象、公司和股東的利益，有利于吸引和留住優(yōu)秀人才，提高公司的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力以及可持續(xù)發(fā)展能力，從而實(shí)現(xiàn)公司階段性發(fā)展目標(biāo)和中長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃;對(duì)激勵(lì)對(duì)象而言，業(yè)績(jī)考核目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)具有可實(shí)現(xiàn)性，具有較好的激勵(lì)作用。 綜上，本激勵(lì)計(jì)劃的考核體系具有全面性、綜合性及可操作性，考核指標(biāo)設(shè)定具有良好的科學(xué)性和合理性，同時(shí)對(duì)激勵(lì)對(duì)象具有約束效果，能夠達(dá)到本激勵(lì)計(jì)劃的考核目的。 (七)限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的調(diào)整方法和程序 1、限制性股票數(shù)量的調(diào)整方法 公司股東大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)依據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃所列明的原因調(diào)整限制性股票數(shù)量和授予價(jià)格。若在本激勵(lì)計(jì)劃草案公告當(dāng)日至激勵(lì)對(duì)象完成限制性股票股份登記期間，公司有資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)、配股或縮股等事項(xiàng)，應(yīng)對(duì)限制性股票數(shù)量進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。調(diào)整方法如下： (1)資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì) Q=Q0×(1+n) 其中：Q0為調(diào)整前的限制性股票數(shù)量;n 為每股的資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)的比率(即每股股票經(jīng)轉(zhuǎn)增、送股或拆細(xì)后增加的股票數(shù)量);Q 為調(diào)整后的限制性股票數(shù)量。 (2)配股 Q=Q0×P1×(1+n)/(P1+P2×n) 其中：Q0 為調(diào)整前的限制性股票數(shù)量;P1 為股權(quán)登記日當(dāng)日收盤(pán)價(jià);P2 為 配股價(jià)格;n 為配股的比例(即配股的股數(shù)與配股前公司總股本的比例);Q 為調(diào)整后的限制性股票數(shù)量。 (3)縮股 Q=Q0×n 其中：Q0為調(diào)整前的限制性股票數(shù)量;n 為縮股比例(即 1 股公司股票縮為 n 股股票);Q 為調(diào)整后的限制性股票數(shù)量。 (4)增發(fā)、派息 公司在發(fā)生增發(fā)新股、派息的情況下，限制性股票的數(shù)量不做調(diào)整。 2、限制性股票授予價(jià)格的調(diào)整方法 若在本激勵(lì)計(jì)劃草案公告當(dāng)日至激勵(lì)對(duì)象完成限制性股票股份登記期間，公司有派息、資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)、配股或縮股等事項(xiàng)，應(yīng)對(duì)限制性股票的授予價(jià)格進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。調(diào)整方法如下： (1)資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì) P=P0÷(1+n) 其中：P0為調(diào)整前的授予價(jià)格;n 為每股的資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)的比率;P 為調(diào)整后的授予價(jià)格。 (2)配股 P=P0×(P1+P2×n)/[P1×(1+n)] 其中：P0 為調(diào)整前的授予價(jià)格;P1 為股權(quán)登記日當(dāng)日收盤(pán)價(jià);P2 為配股價(jià) 格;n 為配股的比例(即配股的股數(shù)與配股前股份公司總股本的比例);P 為調(diào)整后的授予價(jià)格。 (3)縮股 P=P0÷n 其中：P0為調(diào)整前的授予價(jià)格;n 為縮股比例;P 為調(diào)整后的授予價(jià)格。 (4)派息 P=P0-V 其中：P0為調(diào)整前的授予價(jià)格;V 為每股的派息額;P 為調(diào)整后的授予價(jià)格。經(jīng)派息調(diào)整后，P 仍須為正數(shù)。 (5)增發(fā) 公司在發(fā)生增發(fā)新股的情況下，限制性股票的授予價(jià)格不做調(diào)整。 3、限制性股票激勵(lì)計(jì)劃調(diào)整的程序 當(dāng)出現(xiàn)前述情況時(shí)，應(yīng)由公司董事會(huì)審議通過(guò)關(guān)于調(diào)整限制性股票數(shù)量、授予價(jià)格的議案。公司應(yīng)聘請(qǐng)律師就上述調(diào)整是否符合《管理辦法》、《公司章程》和本激勵(lì)計(jì)劃的規(guī)定向公司董事會(huì)出具專業(yè)意見(jiàn)。調(diào)整議案經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露董事會(huì)決議公告，同時(shí)公告律師事務(wù)所意見(jiàn)。 (八)限制性股票會(huì)計(jì)處理 1、限制性股票公允價(jià)值的計(jì)算方法及參數(shù)合理性 根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 11 號(hào)——股份支付》及《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 22 號(hào)—— 金融工具確認(rèn)和計(jì)量》的相關(guān)規(guī)定，公司以 Black-Scholes 模型(B-S 模型)作為定價(jià)模型，扣除激勵(lì)對(duì)象在未來(lái)解除限售期取得理性預(yù)期收益所需要支付的鎖定成本后作為限制性股票的公允價(jià)值。公司于董事會(huì)當(dāng)日運(yùn)用該模型以 2020 年 5月 12 日為計(jì)算的基準(zhǔn)日，對(duì)首次授予的限制性股票的公允價(jià)值進(jìn)行了預(yù)測(cè)算(授予時(shí)進(jìn)行正式測(cè)算)，具體參數(shù)選取如下： (1)標(biāo)的股價(jià)：39.85 元/股(假設(shè)授予日公司收盤(pán)價(jià)為 39.85 元/股) (2)有效期分別為：1 年、2 年(授予登記完成之日至每期首個(gè)解除限售日的期限) (3)歷史波動(dòng)率：17.94%、20.03%(分別采用上證指數(shù)最近一年、兩年的平均波動(dòng)率) (4)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率：1.50%、2.10%(分別采用中國(guó)人民銀行制定的金融機(jī)構(gòu) 1年期、2 年期存款基準(zhǔn)利率) (5)股息率：1.4685%、1.6641%(采用證監(jiān)會(huì)同行業(yè)近一年、兩年的平均股息率) 2、預(yù)計(jì)限制性股票實(shí)施對(duì)各期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的影響 公司依據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定，確定授予日限制性股票的公允價(jià)值，并最終確認(rèn)本激勵(lì)計(jì)劃的股份支付費(fèi)用，該等費(fèi)用將在本激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施過(guò)程中按解除限售比例進(jìn)行分期確認(rèn)。由本激勵(lì)計(jì)劃產(chǎn)生的激勵(lì)成本將在經(jīng)常性損益中列支。 假設(shè)公司 2020 年 6 月初首次授予限制性股票，則 2020-2022 年首次授予部 分限制性股票成本攤銷情況如下表所示： 首次授予的限制性 需攤銷的總費(fèi)用 2020 年 2021 年 2022 年 股票數(shù)量(萬(wàn)股) (萬(wàn)元) (萬(wàn)元) (萬(wàn)元) (萬(wàn)元) 260 2,688.97 1,405.63 1,166.96 116.38 注：1、上述結(jié)果并不代表最終的會(huì)計(jì)成本。實(shí)際會(huì)計(jì)成本除了與實(shí)際授予日、授予價(jià)格和授予數(shù)量相關(guān)，還與實(shí)際生效和失效的數(shù)量有關(guān)，同時(shí)提請(qǐng)股東注意可能產(chǎn)生的攤薄影響。 2、上述對(duì)公司經(jīng)營(yíng)成果的影響最終結(jié)果將以會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的年度審計(jì)報(bào)告為準(zhǔn)。 3、上述合計(jì)數(shù)與各明細(xì)數(shù)直接相加之和在尾數(shù)上如有差異，是由于四舍五入所造成。 公司以目前信息初步估計(jì)，在不考慮本激勵(lì)計(jì)劃對(duì)公司業(yè)績(jī)的刺激作用情況下，限制性股票費(fèi)用的攤銷對(duì)有效期內(nèi)各年凈利潤(rùn)有所影響。若考慮限制性股票激勵(lì)計(jì)劃對(duì)公司發(fā)展產(chǎn)生的正向作用，由此激發(fā)管理團(tuán)隊(duì)的積極性，提高經(jīng)營(yíng)效率，本激勵(lì)計(jì)劃帶來(lái)的公司業(yè)績(jī)提升將遠(yuǎn)高于因其帶來(lái)的費(fèi)用增加。 本激勵(lì)計(jì)劃首次授予部分股票期權(quán)與首次授予部分限制性股票合計(jì)需攤銷的費(fèi)用預(yù)測(cè)如下表所示： 需攤銷的總費(fèi)用 2020 年 2021 年 2022 年 (萬(wàn)元) (萬(wàn)元) (萬(wàn)元) (萬(wàn)元) 4,048.51 1,955.14 1,803.02 290.35 (九)限制性股票回購(gòu)注銷的原則 公司按本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定回購(gòu)注銷限制性股票的，除本激勵(lì)計(jì)劃另有約定外，回購(gòu)價(jià)格均為授予價(jià)格。 1、回購(gòu)數(shù)量的調(diào)整方法 激勵(lì)對(duì)象獲授的限制性股票完成股份登記后，若公司發(fā)生資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)、配股或縮股、派息等影響公司股本總額或公司股票價(jià)格事項(xiàng)的，公司應(yīng)對(duì)尚未解除限售的限制性股票的回購(gòu)數(shù)量做相應(yīng)的調(diào)整，調(diào)整方法如下： (1)資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股票拆細(xì) Q=Q0×(1+n) 其中：Q0為調(diào)整前的限制性股票數(shù)量;n 為每股的資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股票拆細(xì)的比率(即每股股票經(jīng)轉(zhuǎn)增、送股或拆細(xì)后增加的股票數(shù)量);Q 為調(diào)整后的限制性股票數(shù)量。 (2)配股 Q=Q0×P1×(1+n)/(P1+P2×n) 其中：Q0為調(diào)整前的限制性股票數(shù)量;P1為股權(quán)登記日當(dāng)日收盤(pán)價(jià);P2為配股價(jià)格;n 為配股的比例(即配股的股數(shù)與配股前公司總股本的比例);Q 為調(diào)整后的限制性股票數(shù)量。 (3)縮股 Q=Q0×n 其中：Q0為調(diào)整前的限制性股票數(shù)量;n 為縮股比例(即 1 股公司股票縮為 n 股股票);Q 為調(diào)整后的限制性股票數(shù)量。 (4)派息、增發(fā) 公司在發(fā)生派息、增發(fā)新股的情況下，限制性股票數(shù)量不做調(diào)整。 2、回購(gòu)價(jià)格的調(diào)整方法 激勵(lì)對(duì)象獲授的限制性股票完成股份登記后，若公司發(fā)生資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)、配股或縮股、派息等影響公司股本總額或公司股票價(jià)格事項(xiàng)的，公司應(yīng)對(duì)尚未解除限售的限制性股票的回購(gòu)價(jià)格做相應(yīng)的調(diào)整，調(diào)整如下： (1)資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股票拆細(xì)： P=P0/(1+n) 其中：P 為調(diào)整后的每股限制性股票回購(gòu)價(jià)格，P0為每股限制性股票授予價(jià)格;n 為每股公積金轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股票拆細(xì)的比率(即每股股票經(jīng)轉(zhuǎn)增、送股或股票拆細(xì)后增加的股票數(shù)量)。 (2)縮股：P=P0÷n 其中：P 為調(diào)整后的每股限制性股票回購(gòu)價(jià)格，P0為每股限制性股票授予價(jià) 格;n 為每股的縮股比例(即 1 股股票縮為 n 股股票)。 (3)配股：P=P0×(P1+P2×n)/[P1×(1+n)] 其中：P1為股權(quán)登記日當(dāng)天收盤(pán)價(jià);P2為配股價(jià)格;n 為配股的比例(即配股的股數(shù)與配股前公司總股本的比例) (4)派息：P=P0-V 其中：P0為調(diào)整前的每股限制性股票回購(gòu)價(jià)格;V 為每股的派息額;P 為調(diào)整后的每股限制性股票回購(gòu)價(jià)格。經(jīng)派息調(diào)整后，P 仍須為正數(shù)。 (5)增發(fā) 公司在發(fā)生增發(fā)新股的情況下，限制性股票的授予價(jià)格不做調(diào)整。 3、回購(gòu)數(shù)量及回購(gòu)價(jià)格的調(diào)整程序 (1)公司股東大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)依上述已列明的原因調(diào)整限制性股票的回 購(gòu)數(shù)量、價(jià)格。董事會(huì)根據(jù)上述規(guī)定調(diào)整后，應(yīng)及時(shí)公告。 (2)因其他原因需要調(diào)整限制性股票回購(gòu)數(shù)量、價(jià)格的，應(yīng)經(jīng)董事會(huì)做出決議并經(jīng)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。 4、回購(gòu)注銷的程序 公司應(yīng)及時(shí)召開(kāi)董事會(huì)審議根據(jù)上述規(guī)定進(jìn)行的回購(gòu)調(diào)整方案，依法將回購(gòu)股份的方案提交股東大會(huì)批準(zhǔn)，并及時(shí)公告。公司實(shí)施回購(gòu)時(shí)，應(yīng)按照《公司法》的規(guī)定進(jìn)行處理，并應(yīng)向證券交易所申請(qǐng)注銷限制性股票的相關(guān)手續(xù)，經(jīng)證券交易所確認(rèn)后，及時(shí)向證券登記結(jié)算公司辦理完畢注銷手續(xù)，并進(jìn)行公告。 第六章 股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施程序 一、 本激勵(lì)計(jì)劃生效程序 (一)公司董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)負(fù)責(zé)擬訂本激勵(lì)計(jì)劃草案，并提交董事會(huì)審議。 (二)公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)依法對(duì)本激勵(lì)計(jì)劃作出決議。董事會(huì)審議本激勵(lì)計(jì)劃時(shí)，作為激勵(lì)對(duì)象的董事或與其存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事應(yīng)當(dāng)回避表決。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在審議通過(guò)本激勵(lì)計(jì)劃并履行公示、公告程序后，將本激勵(lì)計(jì)劃提交股東大會(huì)審議;同時(shí)提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)，負(fù)責(zé)實(shí)施股票期權(quán)的授權(quán)、行權(quán)、注銷及限制性股票的授予、解除限售和回購(gòu)注銷工作。 (三)獨(dú)立董事及監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)就本激勵(lì)計(jì)劃是否有利于公司持續(xù)發(fā)展，是否存在明顯損害公司及全體股東利益的情形發(fā)表意見(jiàn)。公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)律師事務(wù)所對(duì)本激勵(lì)計(jì)劃出具法律意見(jiàn)書(shū)，根據(jù)法律、行政法規(guī)及《管理辦法》的規(guī)定發(fā)表專業(yè)意見(jiàn)。公司將聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)，對(duì)本激勵(lì)計(jì)劃的可行性、是否有利于公司的持續(xù)發(fā)展、是否損害公司利益以及對(duì)股東利益的影響發(fā)表專業(yè)意見(jiàn)。 (四)公司應(yīng)當(dāng)在召開(kāi)股東大會(huì)前，內(nèi)部公示激勵(lì)對(duì)象的姓名和職務(wù)(公示期不少于 10 天)。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)激勵(lì)對(duì)象名單進(jìn)行審核，充分聽(tīng)取公示意見(jiàn)。公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)審議本激勵(lì)計(jì)劃前 5 日披露監(jiān)事會(huì)對(duì)激勵(lì)名單審核及公示情況說(shuō)明。公司應(yīng)當(dāng)對(duì)內(nèi)幕信息知情人在本激勵(lì)計(jì)劃草案公告前 6 個(gè)月內(nèi)買賣本公司股票及其衍生品種的情況進(jìn)行自查，并說(shuō)明是否存在內(nèi)幕交易行為。知悉內(nèi)幕信息而買賣本公司股票的，不得成為激勵(lì)對(duì)象，但法律、行政法規(guī)及相關(guān)司法解釋規(guī)定不屬于內(nèi)幕交易的情形除外。泄露內(nèi)幕信息而導(dǎo)致內(nèi)幕交易發(fā)生的，亦不得成為激勵(lì)對(duì)象。 (五)本激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)公司股東大會(huì)審議通過(guò)后方可實(shí)施。公司股東大會(huì)在對(duì)本激勵(lì)計(jì)劃進(jìn)行投票表決時(shí)，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)就本激勵(lì)計(jì)劃向所有的股東征集委托投票權(quán)。股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)《管理辦法》第九條規(guī)定的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃內(nèi)容進(jìn)行表決，并經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的 2/3(含)以上通過(guò)，單獨(dú)統(tǒng)計(jì)并披露除公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、單獨(dú)或合計(jì)持有公司 5%以上股份的股東以外的其他股東的投票情況。公司股東大會(huì)審議本激勵(lì)計(jì)劃時(shí)，作為激勵(lì)對(duì)象的股東或者 與激勵(lì)對(duì)象存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的股東，應(yīng)當(dāng)回避表決。 (六)本激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)公司股東大會(huì)審議通過(guò)，且達(dá)到本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的授予條件時(shí)，公司應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向激勵(lì)對(duì)象授予股票期權(quán)和限制性股票。經(jīng)股東大會(huì)授權(quán)后，董事會(huì)負(fù)責(zé)實(shí)施股票期權(quán)和限制性股票的授予、行權(quán)/解除限售和注銷/回購(gòu)注銷。 二、本激勵(lì)計(jì)劃的權(quán)益授予程序 (一)股東大會(huì)審議通過(guò)本激勵(lì)計(jì)劃后，公司與激勵(lì)對(duì)象簽署《股權(quán)激勵(lì)協(xié)議書(shū)》，以約定雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。 (二)公司在向激勵(lì)對(duì)象授出權(quán)益前，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)就本激勵(lì)計(jì)劃設(shè)定的激勵(lì)對(duì)象獲授權(quán)益的條件是否成就進(jìn)行審議并公告，預(yù)留權(quán)益的授予方案由董事會(huì)確定并審議批準(zhǔn)。獨(dú)立董事及監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)同時(shí)發(fā)表明確意見(jiàn)。律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)對(duì)激勵(lì)對(duì)象獲授權(quán)益的條件是否成就出具法律意見(jiàn)。 (三)公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)股票期權(quán)和限制性股票授予日及激勵(lì)對(duì)象名單進(jìn)行核實(shí)并發(fā)表意見(jiàn)。 (四)公司向激勵(lì)對(duì)象授出權(quán)益與本激勵(lì)計(jì)劃的安排存在差異時(shí)，獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)(當(dāng)激勵(lì)對(duì)象發(fā)生變化時(shí))、律師事務(wù)所、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)同時(shí)發(fā)表明確意見(jiàn)。 (五)本激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)后，公司應(yīng)當(dāng)在 60 日內(nèi)對(duì)激勵(lì)對(duì)象進(jìn)行授予，并完成公告、登記等相關(guān)程序。若公司未能在 60 日內(nèi)完成上述工作的，本激勵(lì)計(jì)劃終止實(shí)施，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露未完成的原因且 3 個(gè)月內(nèi)不得再次審議股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃(根據(jù)《管理辦法》及其他相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，上市公司不得授出限制性股票的期間不計(jì)算在上述 60 日期限之內(nèi))。 (六)公司授予權(quán)益后，應(yīng)當(dāng)向證券交易所提出申請(qǐng)，經(jīng)證券交易所確認(rèn)后，由證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理登記結(jié)算事宜。 三、股票期權(quán)行權(quán)的程序 (一)在行權(quán)日前，公司應(yīng)確認(rèn)激勵(lì)對(duì)象是否滿足行權(quán)條件。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)就本計(jì)劃設(shè)定的行權(quán)條件是否成就進(jìn)行審議，獨(dú)立董事及監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)同時(shí)發(fā)表明確意見(jiàn)。律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)對(duì)激勵(lì)對(duì)象行權(quán)的條件是否成就出具法律意見(jiàn)。公司可根據(jù)實(shí)際情況，向激勵(lì)對(duì)象提供統(tǒng)一或自主行權(quán)方式并辦理相關(guān)行權(quán)事宜，對(duì)于未 滿足條件的激勵(lì)對(duì)象，由公司注銷其持有的該次行權(quán)對(duì)應(yīng)的股票期權(quán)。公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露相關(guān)實(shí)施情況的公告。 (二)激勵(lì)對(duì)象可對(duì)已行權(quán)的股票期權(quán)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，但公司董事和高級(jí)管理人員所持股份的轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)當(dāng)符合有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。 (三)公司股票期權(quán)行權(quán)前，應(yīng)當(dāng)向證券交易所提出申請(qǐng)，經(jīng)證券交易所確認(rèn)后，由證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理登記結(jié)算事宜。 (四)激勵(lì)對(duì)象行權(quán)后，涉及注冊(cè)資本變更的，由公司向工商登記部門(mén)辦理公司變更事項(xiàng)的登記手續(xù)。 四、限制性股票的解除限售程序 (一)在解除限售日前，公司應(yīng)確認(rèn)激勵(lì)對(duì)象是否滿足解除限售條件。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)就本激勵(lì)計(jì)劃設(shè)定的解除限售條件是否成就進(jìn)行審議，獨(dú)立董事及監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)同時(shí)發(fā)表明確意見(jiàn)。律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)對(duì)激勵(lì)對(duì)象解除限售的條件是否成就出具法律意見(jiàn)。對(duì)于滿足解除限售條件的激勵(lì)對(duì)象，由公司統(tǒng)一辦理解除限售事宜，對(duì)于未滿足條件的激勵(lì)對(duì)象，由公司回購(gòu)并注銷其持有的該次解除限售對(duì)應(yīng)的限制性股票。公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露相關(guān)實(shí)施情況的公告。 (二)激勵(lì)對(duì)象可對(duì)已解除限售的限制性股票進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，但公司董事和高級(jí)管理人員所持股份的轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)當(dāng)符合有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。 (三)公司辦理限制性股票解除限售前，應(yīng)當(dāng)向證券交易所提出申請(qǐng)，經(jīng)證券交易所確認(rèn)后，由證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理登記結(jié)算事宜。 五、本激勵(lì)計(jì)劃的變更、終止程序 (一)本激勵(lì)計(jì)劃的變更程序 1、公司在股東大會(huì)審議本激勵(lì)計(jì)劃之前擬變更本激勵(lì)計(jì)劃的，需經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)。 2、公司在股東大會(huì)審議通過(guò)本激勵(lì)計(jì)劃之后變更本激勵(lì)計(jì)劃的，應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)審議決定

《電鰻快報(bào)》