中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)

        中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京5月29日訊(記者 關(guān)婧 何瀟) 近日，37家A股上市券商的2019年年報(bào)已經(jīng)披露完畢。據(jù)同花順iFinD數(shù)據(jù)顯示，有32家券商遭遇信用減值損失，信用減值損失合計(jì)194.61億元，另外5家券商合計(jì)回?fù)芰?.21億元信用減值計(jì)提。

        37家A股上市券商信用減值損失合計(jì)193.40億元，占2019年累計(jì)凈利潤的比例高達(dá)19.02%。而股票質(zhì)押式回購資金融入方違約導(dǎo)致減值準(zhǔn)備計(jì)提，是券商信用減值損失的重要原因。

        數(shù)據(jù)顯示，計(jì)提信用減值損失超過10億元的有6家券商，分別是海通證券(28.47億元)、國泰君安(20.50億元)、中信證券(18.92億元)、光大證券(12.73億元)、東方證券(10.44億元)和國信證券(10.20億元)。

        信用減值損失在1億元到10億元的有19家券商，另外7家券商減值小于1億元。5家券商回?fù)芰诵庞脺p值計(jì)提，分別是太平洋(-40.70萬元)、華林證券(-728.38萬元)、國金證券(-2201.00萬元)、浙商證券(-3187.44萬元)和中信建投(-5942.95萬元)。

        海通證券28.47億元的信用減值損失中，應(yīng)收融資租賃款、融出資金、其他債權(quán)投資、買入返售金融資產(chǎn)等項(xiàng)目金額較高，分別為7.39億元、5.11億元、4.62億元和3.56億元。

        國泰君安在信用減值損失情況說明中指出，主要是孖展和股票質(zhì)押式回購的減值準(zhǔn)備計(jì)提。公司20.5億元的信用減值損失中，買入返售金融資產(chǎn)減值損失為10.38億元，占比超過五成。其中，買入返售金融資產(chǎn)的信用減值準(zhǔn)備主要為股票質(zhì)押式回購業(yè)務(wù)產(chǎn)生。

        中信證券信用減值損失為18.92億元，其中買入返售金融資產(chǎn)減值損失為7.91億元，占據(jù)信用減值損失較高的比例。

        光大證券12.73億元的信用減值損失中，主要是買入返售金融資產(chǎn)減值損失8.48億元，債權(quán)投資減值損失2.15億元。

        東方證券信用減值損失為10.44億元，其中買入返售金融資產(chǎn)減值損失達(dá)到了9.73億元。

        國信證券10.20億元的信用減值損失中，買入返售金融資產(chǎn)壞賬準(zhǔn)備6.09億元，應(yīng)收款項(xiàng)壞賬損失3.62億元。

        在信用減值損失占凈利潤比例方面，占比超過100%的分別是中原證券(600.62%)、光大證券(224.07%)、天風(fēng)證券(157.16%)、西部證券(107.09%)4家券商。中原證券信用減值損失是當(dāng)期歸母凈利潤的6倍，光大證券、天風(fēng)證券、西部證券的信用減值損失都超過了當(dāng)期歸母凈利潤。

        另外有18家上市券商信用減值損失占凈利潤比例超過10%，10家券商占比為正數(shù)，太平洋、中信建投、華林證券、國金證券和浙商證券6家券商占比為負(fù)。

        中原證券信用減值損失3.50億元，其中買入返售金融資產(chǎn)減值準(zhǔn)備1.77億元，涉及神霧節(jié)能、新光圓成、長(zhǎng)城影視(維權(quán))等股票質(zhì)押項(xiàng)目。

        光大證券買入返售金融資產(chǎn)減值損失8.48億元，主要是上市公司銀禧科技的控股股東瑞晨投資、青山紙業(yè)、ST新海的股票質(zhì)押項(xiàng)目。

        天風(fēng)證券信用減值損失4.84億元，其中買入返售金融資產(chǎn)減值損失2.40億元，涉及ST銀億(維權(quán))、*ST北訊控股股東龍躍集團(tuán)等股票質(zhì)押項(xiàng)目。

        西部證券計(jì)提信用減值損失6.53億元，其中買入返售金融資產(chǎn)減值損失5.14億元，涉及樂視網(wǎng)(維權(quán))、中南文化、*ST信威股票質(zhì)押項(xiàng)目。

        目前券商處置股票質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)主要以訴訟為主。東財(cái)choice數(shù)據(jù)顯示，從2019年到2020年4月29日，券商作為原告公開披露的股票質(zhì)押式回購交易糾紛達(dá)147起，涉及訴訟金額逾335.62億元。

證券代碼	證券名稱	信用減值損失[單位] 萬元	歸母凈利潤[單位] 萬元	信用減值損失占凈歸母利潤比例
600837.SH	海通證券	284741.00	952324.78	29.90%
601211.SH	國泰君安	204957.75	863703.75	23.73%
600030.SH	中信證券	189157.96	1222860.97	15.47%
601788.SH	光大證券	127256.88	56794.49	224.07%
600958.SH	東方證券	104445.81	243507.98	42.89%
002736.SZ	國信證券	101960.30	491018.72	20.77%
601198.SH	東興證券	79966.04	122069.89	65.51%
601377.SH	興業(yè)證券	74895.03	176253.72	42.49%
000166.SZ	申萬宏源	72011.84	573541.24	12.56%
601688.SH	華泰證券	71954.90	900164.4	7.99%
000776.SZ	廣發(fā)證券	67967.60	753892.16	9.02%
002673.SZ	西部證券	65343.94	61016.39	107.09%
000783.SZ	長(zhǎng)江證券	53203.42	166580	31.94%
601162.SH	天風(fēng)證券	48370.11	30776.76	157.16%
601901.SH	方正證券	46934.29	100759.56	46.58%
000750.SZ	國海證券	43093.17	48771.68	88.36%
600909.SH	華安證券	42848.07	110835.91	38.66%
601881.SH	中國銀河	40833.45	522842.91	7.81%
000728.SZ	國元證券	36880.69	91436.16	40.33%
601375.SH	中原證券	34969.81	5822.27	600.62%
002797.SZ	第一創(chuàng)業(yè)	31392.72	51305.81	61.19%
600369.SH	西南證券	30065.31	104200.15	28.85%
000686.SZ	東北證券	24136.59	100708.02	23.97%
002500.SZ	山西證券	17654.48	51018.37	34.60%
601555.SH	東吳證券	16930.40	103717.49	16.32%
600999.SH	招商證券	9202.74	728238.08	1.26%
601108.SH	財(cái)通證券	7805.65	187306.25	4.17%
601696.SH	中銀證券	5855.50	79825.3	7.34%
601990.SH	南京證券	3806.71	70981.17	5.36%
601236.SH	紅塔證券	3513.91	83754.13	4.20%
002926.SZ	華西證券	3380.54	143153.08	2.36%
002939.SZ	長(zhǎng)城證券	559.97	99216.71	0.56%
601099.SH	太平洋	-40.70	46290.44	-0.09%
002945.SZ	華林證券	-728.38	44166.66	-1.65%
600109.SH	國金證券	-2201.00	129853.97	-1.69%
601878.SH	浙商證券	-3187.44	96755.71	-3.29%
601066.SH	中信建投	-5942.95	550168.83	-1.08%
合計(jì)		1933996.11	10165633.91	19.02%

        證券代碼

        證券名稱

        信用減值損失[單位] 萬元

        歸母凈利潤[單位] 萬元

        信用減值損失占凈歸母利潤比例

        600837.SH

        海通證券

        284741.00

        952324.78

        29.90%

        601211.SH

        國泰君安

        204957.75

        863703.75

        23.73%

        600030.SH

        中信證券

        189157.96

        1222860.97

        15.47%

        601788.SH

        光大證券

        127256.88

        56794.49

        224.07%

        600958.SH

        東方證券

        104445.81

        243507.98

        42.89%

        002736.SZ

        國信證券

        101960.30

        491018.72

        20.77%

        601198.SH

        東興證券

        79966.04

        122069.89

        65.51%

        601377.SH

        興業(yè)證券

        74895.03

        176253.72

        42.49%

        000166.SZ

        申萬宏源

        72011.84

        573541.24

        12.56%

        601688.SH

        華泰證券

        71954.90

        900164.4

        7.99%

        000776.SZ

        廣發(fā)證券

        67967.60

        753892.16

        9.02%

        002673.SZ

        西部證券

        65343.94

        61016.39

        107.09%

        000783.SZ

        長(zhǎng)江證券

        53203.42

        166580

        31.94%

        601162.SH

        天風(fēng)證券

        48370.11

        30776.76

        157.16%

        601901.SH

        方正證券

        46934.29

        100759.56

        46.58%

        000750.SZ

        國海證券

        43093.17

        48771.68

        88.36%

        600909.SH

        華安證券

        42848.07

        110835.91

        38.66%

        601881.SH

        中國銀河

        40833.45

        522842.91

        7.81%

        000728.SZ

        國元證券

        36880.69

        91436.16

        40.33%

        601375.SH

        中原證券

        34969.81

        5822.27

        600.62%

        002797.SZ

        第一創(chuàng)業(yè)

        31392.72

        51305.81

        61.19%

        600369.SH

        西南證券

        30065.31

        104200.15

        28.85%

        000686.SZ

        東北證券

        24136.59

        100708.02

        23.97%

        002500.SZ

        山西證券

        17654.48

        51018.37

        34.60%

        601555.SH

        東吳證券

        16930.40

        103717.49

        16.32%

        600999.SH

        招商證券

        9202.74

        728238.08

        1.26%

        601108.SH

        財(cái)通證券

        7805.65

        187306.25

        4.17%

        601696.SH

        中銀證券

        5855.50

        79825.3

        7.34%

        601990.SH

        南京證券

        3806.71

        70981.17

        5.36%

        601236.SH

        紅塔證券

        3513.91

        83754.13

        4.20%

        002926.SZ

        華西證券

        3380.54

        143153.08

        2.36%

        002939.SZ

        長(zhǎng)城證券

        559.97

        99216.71

        0.56%

        601099.SH

        太平洋

        -40.70

        46290.44

        -0.09%

        002945.SZ

        華林證券

        -728.38

        44166.66

        -1.65%

        600109.SH

        國金證券

        -2201.00

        129853.97

        -1.69%

        601878.SH

        浙商證券

        -3187.44

        96755.71

        -3.29%

        601066.SH

        中信建投

        -5942.95

        550168.83

        -1.08%

        合計(jì)

        1933996.11

        10165633.91

        19.02%

        數(shù)據(jù)來源：同花順iFinD

        海通證券信用減值損28.47億元

        海通證券2019年信用減值損失28.47億元，其中應(yīng)收融資租賃款7.39億元，長(zhǎng)期應(yīng)收款2.49億元，融出資金5.11億元，買入返售金融資產(chǎn)3.56億元，債權(quán)融資6493.24萬元，其他債券融資4.62億元，發(fā)放貸款和墊款1623.70萬元，其他貸款和應(yīng)收款3.47億元，應(yīng)收款項(xiàng)8385.82萬元，其他金融資產(chǎn)1861.84萬元。

        國泰君安信用減值損失20.50億元

        國泰君安2019年信用減值損失20.50億元，其中買入返售金融資產(chǎn)減值損失10.38億元，融出資金減值損失7.65億元，應(yīng)收款項(xiàng)壞賬損失1.78億元，其他債權(quán)投資減值損失7040.49萬元，其他-102.01萬元。

        中信證券信用減值損失18.92億元

        中信證券2019年信用減值損失18.92億元，其中買入返售金融資產(chǎn)減值損失7.91億元，應(yīng)收款項(xiàng)和其他應(yīng)收款5.17億元，融出資金減值損失3.60億元，其他債權(quán)投資減值損失2.25億元。

        光大證券信用減值損失12.73億元

        光大證券2019年信用減值損失12.73億元，其中買入返售金融資產(chǎn)減值損失8.48億元，債券投資減值損失2.15億元，其他債權(quán)投資減值損失1.52億元，其他應(yīng)收款減值損失4504.75萬元，營收款項(xiàng)減值損失2384.59萬元，融出資金減值損失-761.34萬元，應(yīng)收融資租賃款減值損失-288.37萬元，應(yīng)收債權(quán)款減值損失-123.87萬元。

        東方證券信用減值損失10.44億元

        東方證券2019年信用減值損失10.44億元，其中壞賬損失4375.02萬元，其他債權(quán)投資減值損失2169.59萬元，債權(quán)投資減值損失-48.91萬元，買入返售金融資產(chǎn)減值損失9.73億元，融出資金減值損失614.86萬元。

        國信證券信用減值損失10.20億元

        國信證券2019年信用減值損失10.20億元，其中買入返售金融資產(chǎn)壞賬準(zhǔn)備6.09億元，應(yīng)收款項(xiàng)壞賬損失3.62億元，其他債權(quán)投資減值損失4705.36萬元，其他應(yīng)收款減值損失1089.08萬元，融出資金壞賬準(zhǔn)備-833.79萬元，貨幣資金減值損失-78.78萬元。

        東興證券信用減值損失8.00億元

        東興2019年證券信用減值損失8.00億元，融出資金4445.36萬元，買入返售金融資產(chǎn)5.52億元，應(yīng)收款項(xiàng)2245.85萬元，債權(quán)投資632.40萬元，其他債權(quán)投資9570.95萬元，可供出售金融資產(chǎn)不適用，應(yīng)收利息3336.58萬元，其他資產(chǎn)4487.59萬元。

        興業(yè)證券信用減值損失7.49億元

        興業(yè)證券2019年信用減值損失7.49億元，其中貨幣資金減值損失轉(zhuǎn)回-23.20萬元，融出資金減值損失5.69億元，應(yīng)收款項(xiàng)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回-348.48萬元，買入返售金融資產(chǎn)減值損失1.88億元，其他債權(quán)投資減值損失109.65萬元，其他金融資產(chǎn)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回-457.84萬元。

        申萬宏源信用減值損失7.20億元

        申萬宏源信用減值損失7.20億元，其中債券投資2.63億元，應(yīng)收款項(xiàng)2.04億元，買入返售金融資產(chǎn)1.61億元，其他債權(quán)投資1.04億元，貨幣資金-328.03萬元，其他資產(chǎn)-355.97萬元，融出資金-418.52萬元。

        華泰證券信用減值損失7.20億元

        華泰證券2019年信用減值損失7.20億元，其中貨幣資金減值損失計(jì)提983.17萬元，融出資金減值損失-568.17萬元，應(yīng)收及其他應(yīng)收壞賬準(zhǔn)備計(jì)提1.94億元，債權(quán)投資減值損失114.70萬元，其他債權(quán)投資減值損失434.94萬元，買入返售金融資產(chǎn)減值損失5.11億元，應(yīng)收利息減值損失531.56萬元。

        廣發(fā)證券信用減值損失6.80億元

        廣發(fā)證券2019年信用減值損失6.80億元，其中債權(quán)投資減值損失1.49億元，應(yīng)收款項(xiàng)壞賬損失5924.07萬元，融出資金減值損失1.22億元，其他債權(quán)投資減值損失2.19億元，買入返售金融資產(chǎn)減值損失-5282.81萬元，其他1.83億元。

        西部證券信用減值損失6.53億元

        西部證券2019年信用減值損失6.53億元，其中壞賬損失1.08億元，債權(quán)投資減值損失25.76萬元，其他債權(quán)投資減值損失4371.26萬元，買入返售金融資產(chǎn)減值損失5.14億元，融出資金減值損失-1290.78萬元。

        長(zhǎng)江證券信用減值損失5.32億元

        長(zhǎng)江證券2019年信用減值損失5.32億元，其中貨幣資金減值損失-4903.29元，融出資金減值損失-8119.81萬元，應(yīng)收款項(xiàng)壞賬損失1557.07萬元，買入返售金融資產(chǎn)減值損失1.06億元，債權(quán)投資減值損失2777.61萬元，其他債權(quán)投資減值損失4655.00萬元，其他金融資產(chǎn)減值損失4.17億元。

        天風(fēng)證券信用減值損失4.84億元

        天風(fēng)證券2019年信用減值損失4.84億元，其中融出資金減值損失307.26萬元，應(yīng)收款項(xiàng)及其他應(yīng)收款信用減值損失1.32億元，買入返售金融資產(chǎn)減值損失2.40億元，其他債權(quán)投資減值損失21.93萬元，債權(quán)投資減值損失16.81萬元，其他資產(chǎn)減值損失1.08億元。

        方正證券信用減值損失4.69億元

        方正證券2019年信用減值損失4.69億元，其中應(yīng)收款項(xiàng)和其他應(yīng)收款474.77萬元，買入返售金融資產(chǎn)減值損失4.19億元，其他債權(quán)投資減值損失4870.90萬元，融出資金減值損失-1.12億元，其他1.09億元。

        國海證券信用減值損失4.31億元

        國海證券2019年信用減值損失4.31億元，其中買入返售金融資產(chǎn)減值損失3.54億元，應(yīng)收款項(xiàng)壞賬損失1269.79萬元，融出資金減值損失-125.30萬元，債權(quán)投資減值損失2768.91萬元，其他債權(quán)投資減值損失3270.67萬元，其他金融資產(chǎn)減值損失504.95萬元。

        華安證券信用減值損失4.28億元

        華安證券2019年信用減值損失4.28億元，其中買入返售金融資產(chǎn)減值損失1.53億元，應(yīng)收款項(xiàng)壞賬損失2.52億元，融出資金減值損失557.93萬元，債權(quán)投資減值損失-23.80萬元，其他債權(quán)投資減值損失-216.30萬元，應(yīng)收利息減值損失2025.41萬元。

        中國銀河信用減值損失4.08億元

        中國銀河2019年信用減值損失4.08億元，其中貨幣資金信用減值損失26.04萬元，應(yīng)收款項(xiàng)信用減值損失1149.25萬元，其他應(yīng)收款信用減值損失6724.74萬元，融資融券業(yè)務(wù)信用減值損失-394.37萬元，買入返售金融資產(chǎn)信用減值損失2.54億元，債權(quán)投資信用減值損失933.32萬元，其他債權(quán)投資信用減值損失6981.74萬元。

        國元證券信用減值損失3.69億元

        國元證券2019年信用減值損失3.69億元，其中買入返售金融資產(chǎn)減值損失3.14億元，融出資金減值損失2690.03萬元，債權(quán)投資減值準(zhǔn)備1427.95萬元，應(yīng)收利息減值準(zhǔn)備734.05萬元，其他債權(quán)投資369.67萬元，壞賬損失300.18萬元。

        中原證券信用減值損失3.50億元

        中原證券2019年信用減值損失3.50億元，其中壞賬準(zhǔn)備311.62萬元，債權(quán)投資減值準(zhǔn)備1.22億元，其他債權(quán)投資資產(chǎn)減值準(zhǔn)備1.66萬元，貸款減值準(zhǔn)備3935.30萬元，委托貸款減值準(zhǔn)備4.90萬元，融出資金減值準(zhǔn)備540.82萬元，買入返售金融資產(chǎn)減值準(zhǔn)備1.77億元，其他240.89萬元。

        第一創(chuàng)業(yè)信用減值損失3.14億元

        第一創(chuàng)業(yè)2019年信用減值損失3.14億元，其中應(yīng)收款項(xiàng)壞賬損失914.18萬元，其他應(yīng)收款壞賬損失-17.98萬元，融出資金減值損失43.08萬元，買入返售金融資產(chǎn)減值損失2.93億元，其他以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)減值損失1124.83萬元。

        西南證券信用減值損失3.01億元

        西南證券2019年信用減值損失3.01億元，其中融出資金減值損失-3300.47萬元，買入返售金融資產(chǎn)減值損失5402.85萬元，其他債權(quán)投資減值損失-96.38萬元，其他應(yīng)收款壞賬損失2.76億元，其他信用減值損失441.26萬元。

        東北證券信用減值損失2.41億元

        東北證券2019年信用減值損失2.41億元，其中融出資金757.21萬元，股票質(zhì)押回購融出資金1.71億元，壞賬損失6324.49萬元。

        山西證券信用減值損失1.77億元

        山西證券2019年信用減值損失1.77億元，計(jì)提融出資金減值損失2368.31萬元，轉(zhuǎn)回買入返售金融資產(chǎn)減值準(zhǔn)備-2197.83萬元，計(jì)提應(yīng)收款項(xiàng)減值損失2139.67萬元，計(jì)提債權(quán)投資減值損失125.46萬元，計(jì)提其他債權(quán)投資減值損失3964.87萬元，計(jì)提其他應(yīng)收款減值損失1.13億元。

        東吳證券信用減值損失1.69億元

        東吳證券2019年信用減值損失1.69億元，應(yīng)收款項(xiàng)壞賬損失1839.67萬元，其他應(yīng)收款壞賬損失1.24億元，買入返售金融資產(chǎn)減值損失-735.15萬元，融出資金減值損失1917.59萬元，其他債權(quán)投資減值損失1553.47萬元。

        招商證券信用減值損失9202.74萬元

        招商證券2019年信用減值損失9202.74萬元，其中融出資金減值損失-5044.00萬元，買入返售金融資產(chǎn)減值損失1.33億元，債權(quán)投資-268.46萬元，其他債權(quán)投資減值損失331.37萬元，壞賬損失923.32萬元。

        財(cái)通證券信用減值損失7805.65萬元

        財(cái)通證券2019

《電鰻快報(bào)》