據(jù)深交所發(fā)行上市審核信息公開網(wǎng)站，深交所上市委將于1月5日召開2024年第1次上市審核委員會審議會議，武漢港迪技術(shù)股份有限公司(以下簡稱“港迪技術(shù)”)將成為創(chuàng)業(yè)板開年首審擬IPO企業(yè)。

        中國網(wǎng)財經(jīng)記者了解到，港迪技術(shù)專注于工業(yè)自動化領(lǐng)域，主要產(chǎn)品包括以低壓變頻器、行業(yè)專機為代表的自動化驅(qū)動產(chǎn)品及智能操控系統(tǒng)、管理系統(tǒng)軟件，應(yīng)用于港口、盾構(gòu)機、建筑機械、水泥等下游行業(yè)。

        值得注意的是，港迪技術(shù)與實控人已出售企業(yè)及股東旗下企業(yè)等報告期內(nèi)存在大筆關(guān)聯(lián)交易而三度遭深交所問詢;公司此次擬募資6.56億元，其中1億元擬用于補充流動資金，但在上市募資前，公司分紅金額合計達7000萬元。

        關(guān)聯(lián)交易三度被問詢

        港迪技術(shù)營業(yè)收入超99%由主營業(yè)務(wù)收入貢獻。2020年至2022年，公司主營業(yè)務(wù)收入分別實現(xiàn)約2.43億元、4.27億元、5.05億元，復(fù)合年增長率達44.17%。然而，2023年上半年，公司該數(shù)據(jù)約為1.85億元，不及去年的40%。

        對此，港迪技術(shù)解釋稱，主要系系受智能操控系統(tǒng)季節(jié)性影響所致。且公司提示風(fēng)險道，該業(yè)務(wù)存在一定的季節(jié)性波動特征，下半年收入占其全年收入的比重相對較高，2020-2022年度分別為80.23%、74.20%和79.84%，或?qū)緢?zhí)行生產(chǎn)計劃、資金使用等經(jīng)營活動具有一定影響。

        中國網(wǎng)財經(jīng)記者注意到，在港迪技術(shù)三項主營業(yè)務(wù)中，除管理系統(tǒng)軟件占比不足5%且未成氣候、自動化驅(qū)動產(chǎn)品收入有所起伏外，報告期內(nèi)智能操控系統(tǒng)收入持續(xù)增長，對公司業(yè)績增長貢獻頗多。

        港迪技術(shù)報告期三個完整會計年度中，2020年至2022年，智能操控系統(tǒng)分別實現(xiàn)收入約0.63億元、1.81億元、2.76億元，主營業(yè)務(wù)收入占比分別為25.97%、42.36%、54.68%。尤其是2022年，公司主營業(yè)務(wù)收入同比共增長約7748.67萬元，智能操控系統(tǒng)業(yè)務(wù)同比增長9500.46萬元。而就2022年度智能操控系統(tǒng)業(yè)務(wù)收入而言，來自關(guān)聯(lián)方的業(yè)務(wù)收入貢獻頗多。

        本次發(fā)行前，翁耀根持有港迪技術(shù)506.77萬股，持股比例為12.14%，緊隨公司四名實控人之后。其控制的公司無錫華東重型機械股份有限公司(以下簡稱“華東重機”)在2020年至2022年與2023年上半年對公司智能操控系統(tǒng)的采購金額分別為814.16萬元、215.1萬元、3657.52萬元和1002.26萬元。2022年增幅較為明顯。

        江蘇蘇港智能裝備產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新中心有限公司(以下簡稱“蘇港智能”)成立于2021年9月，港迪技術(shù)全資子公司持有其25%股權(quán)。成立次年，即向港迪技術(shù)采購智能操控系統(tǒng)2388.50萬元。換言之，關(guān)聯(lián)方華東重機及蘇港智能或為公司貢獻了超60%的同比收入增長。

        港迪技術(shù)實控人報告期內(nèi)曾出售同一控制下企業(yè)武漢港迪電氣有限公司(以下簡稱“港迪電氣”)，在出售前后，港迪電氣與公司仍多有關(guān)聯(lián)，不僅為公司重要供應(yīng)商與客戶，而且為公司生產(chǎn)經(jīng)營場所的租賃方，公司供應(yīng)商與客戶與港迪電氣亦多有重合。

        資料顯示，港迪技術(shù)上市申請文件于2023年6月21日被深交所受理，至此次上會前，半年多的時間共經(jīng)歷兩輪審核問詢及一輪審核中心意見落實，公司關(guān)聯(lián)交易相關(guān)問題已連續(xù)三次被關(guān)注。

        分紅7000萬擬募資補流1億

        港迪技術(shù)在招股書中表示，本次沖擊IPO擬募資6.56億元，分別投向港迪技術(shù)生產(chǎn)制造基地建設(shè)項目、港迪技術(shù)研發(fā)中心建設(shè)項目、港迪智能研發(fā)中心建設(shè)項目、全國銷服運營中心建設(shè)項目及補充流動資金，以保障產(chǎn)能供給、優(yōu)化生產(chǎn)研發(fā)環(huán)境、提升營銷服務(wù)能力等。

        其中，港迪技術(shù)擬使用1億元以補充流動資金，占總擬募集金額比例約為15.24%。但招股書顯示，公司資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)、債務(wù)結(jié)構(gòu)、償債比率等各項指標(biāo)均處于合理水平，截至2023年6月30日，公司貨幣資金余額約為1.13億元，交易性金融資產(chǎn)余額為0.40億元。

        中國網(wǎng)財經(jīng)記者注意到，港迪技術(shù)流動性或相對不緊張，甚至略顯寬裕。報告期內(nèi)，公司共分紅7000萬元，約占其三年累計歸母凈利潤的37.68%。

        此外，與多數(shù)企業(yè)不同，港迪技術(shù)并非由單一法人或自然人控制，相反從股權(quán)關(guān)系及經(jīng)營管理方面，公司實際由四名自然人聯(lián)合控制，且四名實控人之間股份數(shù)量相對接近。

        港迪技術(shù)介紹稱，截至招股書簽署日，向愛國直接持有公司24.43%的股份，徐林業(yè)、范沛、顧毅各直接持有公司15.80%的股份，四人合計控制公司71.84%的股份，為公司控股股東、實控人。若本次發(fā)行成功，實控人合計持股比例降至53.87%。

        公司治理結(jié)構(gòu)方面，四名實控人全部進入董事會，并具有較為明確的角色分工。除此之外，公司無外部董事，僅三名獨立董事。港迪技術(shù)在給深交所的首輪問詢回復(fù)函中表示，四名實控人深度參與公司運營，向愛國作為董事長負責(zé)發(fā)展戰(zhàn)略工作，徐林業(yè)作為副董事長分管營銷工作，范沛、顧毅均作為董事分別分管研發(fā)及運營工作。

        2022年度，四名實控人向愛國、徐林業(yè)、范沛、顧毅分別在港迪技術(shù)領(lǐng)薪120萬元、99.89萬元、96萬元、96萬元。相比之下，公司高管層當(dāng)年度薪酬低于四位董事，具體金額在45.33萬元-75.98萬元不等。

        對于港迪技術(shù)的IPO進展，中國網(wǎng)財經(jīng)記者將持續(xù)關(guān)注。

《電鰻快報》