中國網(wǎng)財經(jīng)6月12日訊 近日，天力鋰能發(fā)布董事會換屆選舉公告。中國網(wǎng)財經(jīng)記者注意到，月前曾有四位董事共同對公司發(fā)出獨立董事和審計委員會督促函，質(zhì)疑公司內(nèi)部控制存在缺陷，在這份換屆選舉公告中，相關(guān)四位董事均已不在董事候選人之列。

        與董事會換屆選舉公告一同發(fā)布的，還包括天力鋰能早已于2023年7月4日簽署投資協(xié)議的具體合同。公司稱，遲約一年方補充披露前述內(nèi)容為公司經(jīng)辦人員及全資子公司工作失誤，當前按照前述項目的實際進度，可能存在違反《投資協(xié)議》的相關(guān)約定，正在與積極與當?shù)卣M行溝通，擬調(diào)整相關(guān)內(nèi)容。

        天力鋰能正臨“多事之秋”。除上述兩事項外，公司于2023年首個完整上市財報年巨額虧損超5億元，其已于近期收深交所年報問詢函，至今兩度延期尚未回函。業(yè)績承壓背景下，公司曾規(guī)劃的60億葉城項目能否兌現(xiàn)或存不確定性，近半年的時間過去，其曾允諾的1億元至1.3億元回購計劃僅完成不足3000萬元。

        四董事月前質(zhì)疑內(nèi)控缺陷 董事會換屆無緣候選人

        中國網(wǎng)財經(jīng)記者了解到，天力鋰能于5月10日曾公告收到三位獨立董事申華萍、馮艷芳、唐有根及非獨立董事徐堯共同發(fā)來的《公司獨立董事和審計委員會的督促函》。

        上述四位董事在督促函中稱，其在履職過程中發(fā)現(xiàn)公司內(nèi)部控制存在缺陷，具體包括控股子公司對或非參控股公司提供2500萬元借款、期貨投資未獲董事會授權(quán)、對外投資程序不規(guī)范、股東或利用預(yù)付款占用公司資金等。四位董事要求公司管理層于5月中旬整改完畢并向董事會報告。

        與四位董事所提內(nèi)控缺陷相悖的是，天力鋰能《2023年度內(nèi)部控制自我評價報告》顯示，根據(jù)公司財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷的認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，不存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷，公司未發(fā)現(xiàn)非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷。

        6月7日，天力鋰能公告已召開董事會審議通過《關(guān)于對<公司獨立董事和審計委員會的督促函>的整改方案》，但尚未公告該方案的詳細內(nèi)容。

        在此次董事會中，天力鋰能各董事逐項審議通過公司提名第四屆董事會非獨立董事候選人及獨立董事候選人相關(guān)議案。

        9名董事候選人均由天力鋰能持股18.76%、9.84%的控股股東王瑞慶、李雯提名，其中控股股東提名非獨立董事候選人6名，分別為王瑞慶、陳國瑞、李明、李雯、栗紹業(yè)、王長明，提名獨立董事候選人3名，分別為呂明渭、王軍、王力臻。

        上述曾向公司發(fā)出督促函的四位董事均已不在董事候選人之列。天力鋰能2023年年報顯示，上述四位董事中，三位獨立董事申華萍、馮艷芳、唐有根任期起始日均為2020年3月27日，任期終止日為2024年6月6日。證監(jiān)會《上市公司獨立董事管理辦法》規(guī)定，獨立董事連續(xù)任職不得超過六年。

        換言之，天力鋰能三位獨立董事尚擁有做公司獨董的資格，卻未被提名已無法連任。非獨立董事徐堯任期起始日為2023年10月10日，至公司換屆選舉時，任職時間或不足一年。

        信披遺漏近一年方補發(fā) “甩鍋”經(jīng)辦人員及全資子公司

        雖然天力鋰能尚未公布四位董事所提內(nèi)控缺陷整改方案的詳細內(nèi)容，但公司6月7日發(fā)布的一份補充公告或部分顯現(xiàn)了其在對外投資決策程序及信息披露等方面的內(nèi)控不規(guī)范問題。

        公告內(nèi)容顯示，2023年7月4日，天力鋰能全資子公司四川天力鋰能有限公司(簡稱“四川天力”)與雅安經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)管理委員會簽署了《四川天力鋰能新材料產(chǎn)業(yè)園項目投資協(xié)議書》及《項目補充協(xié)議書》(簡稱《投資協(xié)議》)。

        《投資協(xié)議》就項目投資建設(shè)規(guī)模、分期建設(shè)、建設(shè)進度、雙方權(quán)利義務(wù)、扶持政策等進行了確認，具體還約定了項目投資額50億元、建設(shè)周期自2021年1月開始分三期建設(shè)等內(nèi)容。

        其中，雙方約定一期建設(shè)年產(chǎn)5萬噸磷酸鐵鋰正極材料生產(chǎn)線;二期項目擴能磷酸鐵鋰正極材料年產(chǎn)能至10萬噸，同步新建年產(chǎn)1.5萬噸三元鋰電材料項目;三期擴能三元鋰電材料項目至年產(chǎn)量3萬噸，建設(shè)整車回收、拆解、鋰電池梯次利用項目。

        上述《投資協(xié)議》原本應(yīng)及早披露并履行相應(yīng)決策程序，但天力鋰能遲至近日方披露。對此，公司解釋稱，主要由于前期公司董事會及股東大會已經(jīng)對“年產(chǎn)2萬噸磷酸鐵鋰項目”履行了相應(yīng)的決策程序，公司經(jīng)辦人員誤認為該協(xié)議是對前期決策項目的落地和實施。且上述協(xié)議由四川天力主要負責溝通、簽訂，并由四川天力保管，未及時通知公司董事會，導(dǎo)致未能及時對該協(xié)議履行對應(yīng)的決策程序以及信息披露程序。

        中國網(wǎng)財經(jīng)記者注意到，所謂“年產(chǎn)2萬噸磷酸鐵鋰項目”與《投資協(xié)議》約定的建設(shè)規(guī)模、投資金額差異顯著，經(jīng)辦人員如此“誤認為”較不合常理;天眼查顯示，四川天力主要人員包括執(zhí)行董事兼經(jīng)理王瑞慶、監(jiān)事李雯，均為天力鋰能控股股東，為公司董事會成員，明明董事知情，董事會卻說不知情，相對缺乏合理性。

        遲約一年至天力鋰能近期補充披露日，上述項目運轉(zhuǎn)亦遇到問題。公司在公告中表示，截至目前，四川天力已經(jīng)累計完成投資約6.30億元，達到了《投資協(xié)議》約定的投資強度。但未達到協(xié)議約定的稅收標準及其他可以量化的考核指標，可能存在違反《投資協(xié)議》的相關(guān)約定，存在被追繳政府扶持資金以及承擔違約責任的可能性。

        天力鋰能稱，鑒于當前鋰電正極材料市場過度競爭，磷酸鐵鋰市場已經(jīng)出現(xiàn)過剩的苗頭，公司目前正在積極與當?shù)卣M行溝通，擬對《投資協(xié)議》中的相關(guān)內(nèi)容進行調(diào)整，按照企業(yè)的實際承載能力、市場開發(fā)計劃、政府實際兌現(xiàn)的場地規(guī)模等進行重新規(guī)劃，爭取盡快另行簽訂補充協(xié)議，并在提交董事會、股東會審議后具體執(zhí)行。

        上市次年虧五億收年報問詢函 超億元回購計劃能否成行

        實際上，上述項目并非天力鋰能于2023年規(guī)劃的唯一一個數(shù)十億元級別的大項目。公開資料顯示，去年3月公司亦與新疆葉城縣人民政府簽署《合作框架協(xié)議》，與當?shù)刭Y源方在鋰礦山、選廠、鋰鹽加工廠、鋰電池材料等方面合作投資。

        根據(jù)協(xié)議，天力鋰能需在取得土地等指標3年內(nèi)完成500萬噸鋰礦探采選、3萬噸鋰鹽生產(chǎn)和10萬噸鋰電池材料生產(chǎn)投資任務(wù)，項目規(guī)劃總投資高達60億元。

        該投資規(guī)劃曾被深交所發(fā)函關(guān)注，然而中國網(wǎng)財經(jīng)記者在天力鋰能2023年年報中搜索“葉城”關(guān)鍵字，卻無結(jié)果。隨著四川雅安項目遇到問題，葉城項目能否兌現(xiàn)或值得關(guān)注。

        項目調(diào)整的背后，是市場景氣度顯著下行及天力鋰能業(yè)績承壓。同花順iFinD數(shù)據(jù)顯示，公司于2022年8月29日登陸創(chuàng)業(yè)板，上市次年公司實現(xiàn)營收約24.43億元，同比下降8.43%，實現(xiàn)歸母凈利潤約-5.03億元，同比巨虧;今年一季度，公司實現(xiàn)營收約4.38億元，同比下降24.50%，實現(xiàn)歸母凈利潤約-4622.93萬元，同比由盈轉(zhuǎn)虧。

        近期，深交所對天力鋰能發(fā)出2023年年報問詢函，在前兩個問題中，深交所即就業(yè)績相關(guān)問題對公司展開問詢，要求公司詳細說明業(yè)績大幅下滑的合理性。此外，對于上述四位董事提及的內(nèi)控問題，深交所問詢函中亦有所涉及。然而，截至目前，公司已兩度延期尚未回函。

        內(nèi)控亮紅燈、業(yè)績承重壓，天力鋰能還曾于2023年12月25日審議通過了《關(guān)于回購公司股份方案的議案》，承諾公司使用首次公開發(fā)行人民幣普通股取得的部分超募資金回購公司部分股份,回購股份將全部予以注銷，減少注冊資本。回購的資金總額不低于1億元，不超過1.3億元。回購實施期限自股東大會審議通過回購方案之日起不超過12個月。

        據(jù)天力鋰能于6月3日發(fā)布的《關(guān)于股份回購進展情況的公告》，將近半年的時間，截至5月31日，公司回購股份的數(shù)量約為111.27萬股，占公司股份總數(shù)0.9122%，成交總金額約為2846.44萬元，距離公司原定回購計劃相對遙遠。

        中國網(wǎng)財經(jīng)記者了解到，上述曾對公司發(fā)出督促函的非獨立董事徐堯于天力鋰能2023年12月7日召開的第三屆董事會第二十八次會議中，就回購相關(guān)四份議案投出棄權(quán)票。公告稱，徐堯投棄權(quán)票，主要鑒于三季度財報無法準確判斷大額回購注銷對公司長期影響。

        天力鋰能的回購計劃能否成行?四川雅安及新疆葉城的項目將如何發(fā)展?公司內(nèi)控究竟問題幾何?又將如何回復(fù)深交所質(zhì)疑?中國網(wǎng)財經(jīng)記者將持續(xù)關(guān)注。

《電鰻快報》