罕見！公眾公司偽造審計報告！萬聯證券跟罰，被證監局出具警示函

　　來源：券商中國

　　近日，中訊郵電2016年的審計意見報告被發現造假，還有一筆股權凍結未及時披露，萬聯證券作為持續督導的主辦券商，因此被江蘇證監局出具警示函。

　　這是新三板企業造假及信披違規的又一起案例。WIND數據顯示，目前萬聯證券擔任持續督導主辦券商的項目一共有80家，全行業排名第44位。

　　中訊郵電年報造假

　　近日，江蘇證監局對張家港中訊郵電科技股份有限公司（下稱“中訊郵電”）進行核查。經查，發現中訊郵電存在以下違規行為：

　　一、虛假披露2016年審計意見

　　2017年6月30日，中訊郵電披露2016年年報中稱“北京永拓會計師事務所（特殊普通合伙）對公司出具了標準無保留審計報告”。經查，北京永拓會計師事務所未承接中訊郵電的年報審計業務，未曾出具中訊郵電提供的北京永拓審會字〔2017〕第305196號審計報告，中訊郵電披露的上述2016年審計意見虛假。

　　二、股權凍結未及時披露

　　2017年11月9日，陸正明持有中訊郵電股份1780萬股被司法凍結，占公司總股本的89%；2018年2月1日，陸正明持有中訊郵電股份1680萬股被司法凍結，占公司總股本的84%。中訊郵電均未及時公告上述司法凍結情況，分別于2017年12月16日和2018年3月6日補充公告。

　　券商因新三板扎堆被處罰

　　因此，萬聯證券作為中訊郵電的主辦券商，被監管層出具警示函。

　　江蘇證監局認為，萬聯證券負有對中訊郵電信息披露文件的事前審查義務。萬聯證券在年報信息披露審核過程中，未勤勉盡責，存在明顯疏漏，對于年審報告僅有會計師蓋章而無會計師簽字、所附的年審會計師事務所營業執照復印件存在多次蓋章多次復印的痕跡、年審報告所附的《會計師事務所證券、期貨相關業務許可證》已過有效期、年審報告所附的注冊會計師證沒有2016年年檢字樣等明顯問題未保持應有的審慎，未能及時發現年審報告造假的問題。

同時，萬聯證券未能督導中訊郵電及時披露中訊郵電實際控制人陸正明股權凍結相關信息。上述事項違反了《非上市公眾公司監督管理辦法》第六條、第五十四條規定，根據《非上市公眾公司監督管理辦法》第六十二條的規定，現對你公司出具警示函的行政監管措施。

　　去年，因新三板企業被處罰的主辦券商不計其數，尤其是5月股轉系統曾連發5條券商處罰公告，去年7月又連發了7家券商處罰公告，半年處罰券商公告就多達幾十條。

　　不過，此前更多的是股轉系統發布對主辦券商的行政處罰公告，證監會因新三板企業信息披露造假的處罰還是少數，而萬聯證券這就中了槍。

　　WIND數據顯示，自去年以來，萬聯證券推薦掛牌的新三板企業有24家，券商行業中排名第37位。而目前萬聯證券擔任持續督導主辦券商的項目一共有80家，全行業排名第44位。

《電鰻快報》