《電鰻快報》文/李笑笑

        12月31日，杭州華星創業通信技術股份有限公司(以下簡稱“華星創業”或“公司”)發布公告稱，公司于2019年12月29日，與上海茂靜企業管理合伙企業(有限合伙)(以下簡稱“上 海茂靜”)就轉讓上海鑫眾通信技術有限公司(以下簡稱“上海鑫眾”)82%股權 (以下簡稱“標的股權”)事宜達成一致，簽署附生效條件的《杭州華星創業通信技術股份有限公司與上海茂靜企業管理合伙企業(有限合伙)關于上海鑫眾通信技術有限公司之股權轉讓協議》(以下簡稱“股權轉讓協議”)。

        公告顯示，上海鑫眾 100%股權的賬面價值為 165,586,235.60 元，華星創業將聘請評估機構對上海鑫眾股權價值進行評估。上海鑫眾 2018 年度經天健會計師事務所(特殊普通合伙)(具備從事審證券、期貨相關業務資格)審計財務數據：截至 2018 年 12 月 31 日，上海鑫眾資產總額 635,829,688.49元負債總額 404,701,704.18 元，應收款項總額 485,591,742.46 元，凈資產 231,298,076.02 元;2018 年度實現營業收入266,070,992.29元，營業利潤 22,883,540.49 元，利潤總額 22,903,984.07 元，凈利潤 19,498,764.31元，歸屬于母公司的凈利潤 19,545,204.89 元，經營活動 產生的現金流量凈額-6,026,083.00 元。

        截至 2019 年 11 月 30 日，上海鑫眾未經審計財務數據如下：上海鑫眾資產總額 561,032,335.68 元，負債總額 336,782,419.94 元，應收款項總額 427,073,881.53 元，凈資產224,397,478.20 元，實現營業收入216,575,362.50 元 ，營業利潤 -8,420,180.17 元 ，利潤總額 -10,701,564.46 元，凈利潤 -8,387,111.50 元，歸屬于母公司的凈利潤-8,409,640.75元，經營活動產生的現金流量凈額22,061,877.04 元。

        華星創業于 2010 年 12 月出資 4,314 萬元向楊雷、陳維平、徐志華、林海購買其 合計持有的上海鑫眾 20%股權，并對上海鑫眾增資 1,500 萬元，增資完成后公司 持有上海鑫眾 60%的股權。2013 年，公司以 2012 年 8 月 31 日為基準日，其評估 價值為 10,326.42 萬元，各方協商以評估報告的價值作價，通過發行股份的方式 支付對價，具體為向楊雷發行 7,508,686 股，向陳維平發行 3,556,746 股，向徐志華發行 3,003,474 股，向林海發行 1,343,659 股向其購買合計持有的上海鑫眾 39%股權，該次交易完成后公司合計持有上海鑫眾 99%的股權。2015 年公司以 561.48 萬元向楊雷購買其持有的上海鑫眾1%股權。

        《電鰻快報》了解到，本次華星創業轉讓上海鑫眾股權原因：(1)優化公司資產、負債結構。(2) 增加公司現金流入，增強公司短期支付能力。本次股權轉讓符合公司整體利益。

        完成此次股權轉讓交易后，上海鑫眾公司不再納入華星創業合并報表范圍。對公司財務狀況、經營成果的影響 本次交易有利于進一步優化和整合公司現有資源，改善公司資產結構，降低 管理成本，有利于促進公司穩健發展，符合公司實際經營情況及未來發展需要。

        該項交易本身預計將減少公司合并層面凈利潤約7500-8500萬元，該數據是財務部初步計算結果，具體對本公司財務狀況和經營成果的影響以會計師事務所審核和資產評估公司評估結果為準。

《電鰻快報》