7月28日晚間，ST南衛(wèi)發(fā)布公告稱，公司及公司控股股東、實(shí)際控制人李平于當(dāng)日收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《立案告知書》。因涉嫌信息披露違法違規(guī)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》《中華人民共和國(guó)行政處罰法》等法律法規(guī)，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司和李平立案。

        ST南衛(wèi)董秘辦相關(guān)人士告訴《證券日?qǐng)?bào)》記者，此次公司及公司實(shí)控人李平因涉嫌信息披露違法違規(guī)被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，系去年公司內(nèi)部控制出現(xiàn)重大缺陷的后續(xù)流程。“目前公司的日常經(jīng)營(yíng)照常進(jìn)行。”

        往前回溯，因2022年度被天衡會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)出具了否定意見(jiàn)的年度《內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告》，公司于2023年5月4日起被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示，股票名稱變更為“ST南衛(wèi)”。

        公司2022年年報(bào)顯示，去年，公司實(shí)控人李平及其附屬企業(yè)存在違規(guī)占用非經(jīng)營(yíng)性資金的情形，而ST南衛(wèi)未按照相關(guān)規(guī)定，就關(guān)聯(lián)資金拆借行為履行董事會(huì)和股東大會(huì)等決策程序。同時(shí)，公司未按要求對(duì)關(guān)聯(lián)方資金拆借事項(xiàng)及時(shí)履行信息披露。公司內(nèi)部控制未能防止或及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正上述違規(guī)行為，存在重大缺陷。

        同時(shí)，ST南衛(wèi)還存在多項(xiàng)財(cái)務(wù)核算缺陷，包括未就限制性股票回購(gòu)義務(wù)確認(rèn)負(fù)債、現(xiàn)金流量表未準(zhǔn)確列示資金占用現(xiàn)金流入和流出等，導(dǎo)致前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正。公司于5月27日發(fā)布的公告稱，截至2023年4月28日，控股股東李平及其附屬企業(yè)已歸還了全部占用資金及利息。

        受此影響，實(shí)控人李平擬轉(zhuǎn)讓部分所持股份的計(jì)劃也被動(dòng)終止。公告顯示，李平在立案調(diào)查期間不得減持股份，李平與任衛(wèi)國(guó)于2023年7月21日簽署的《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》無(wú)法完成轉(zhuǎn)讓手續(xù)，后續(xù)雙方將簽署《股份轉(zhuǎn)讓終止協(xié)議》。

        具體來(lái)看，根據(jù)ST南衛(wèi)于7月22日發(fā)布的相關(guān)公告，實(shí)控人李平擬將其持有的2340萬(wàn)股(約占公司總股本的8%)無(wú)限售條件流通股轉(zhuǎn)讓給任衛(wèi)國(guó)，每股轉(zhuǎn)讓價(jià)格4.27元，轉(zhuǎn)讓總價(jià)共計(jì)9991.8萬(wàn)元。協(xié)議轉(zhuǎn)讓完成后，公司控股股東及實(shí)控人不變，李平持有公司的股份比例由40.63%減少至32.63%，此前未持股的任衛(wèi)國(guó)持股比例增至8%。

        實(shí)際上，在此之前，李平擬通過(guò)協(xié)議轉(zhuǎn)讓、表決權(quán)放棄及公司向特定對(duì)象發(fā)行股份相結(jié)合的方式變更控制權(quán)，但因收購(gòu)方蘇州豐瑞達(dá)無(wú)法提供定增資金的確定安排及相關(guān)證明性資料，易主事宜失敗。

        上述ST南衛(wèi)相關(guān)人士告訴記者，實(shí)控人、董事長(zhǎng)李平的確有將公司控制權(quán)轉(zhuǎn)讓的打算，且此前已有過(guò)動(dòng)作，但均沒(méi)有結(jié)果。“后續(xù)公司控制權(quán)是否會(huì)發(fā)生變化，還要看立案調(diào)查期過(guò)后他本人的打算。”

        值得注意的是，ST南衛(wèi)近日還遭遇持股5%以上大股東清倉(cāng)式減持。7月19日公告顯示，持股比例為5.36%的股東徐東出于個(gè)人資金需求，擬減持不超過(guò)1566.29萬(wàn)股，即不超過(guò)公司股份總數(shù)的5.36%。此外，公司董事、實(shí)控人也在接連減持公司股份。

        上海明倫律師事務(wù)所律師王智斌對(duì)《證券日?qǐng)?bào)》記者表示，此前審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)其內(nèi)控報(bào)告出具否定性意見(jiàn)，該公司實(shí)控人尋求轉(zhuǎn)讓控制權(quán)、重要股東選擇“清倉(cāng)”退出等，表明該公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)、治理結(jié)構(gòu)處于不穩(wěn)定的狀態(tài)。投資者需要密切關(guān)注證監(jiān)會(huì)調(diào)查事項(xiàng)進(jìn)展，審慎評(píng)估該公司投資價(jià)值。

《電鰻快報(bào)》