上海交大昂立股份有限公司(600530，ST交昂(2.180, 0.02, 0.93%))10月24日晚間公告稱，因交大昂立涉嫌信息披露違法違規(guī)一案，已調(diào)查完畢，監(jiān)管部門依法擬對(duì)上海交大昂立股份有限公司、嵇霖、夏三燕、夏景華、曹毅作出行政處罰。

        公告稱，公司于2023年5月12日收到中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)(簡(jiǎn)稱中國證監(jiān)會(huì))《立案告知書》(編號(hào)：證監(jiān)立案字0032023015號(hào))，因涉嫌信息披露違法違規(guī)(未按時(shí)披露年報(bào))，根據(jù)《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國行政處罰法》等法律法規(guī)，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司立案。

        ST交昂于1997年12月登記注冊(cè)，其前身最早可追溯至原上海昂立生物食品廠，目前實(shí)際控制人為大眾交通(2.970, 0.05, 1.71%)(集團(tuán))股份有限公司。2001年7月，公司在上交所掛牌上市，成為中國保健食品行業(yè)首家上市企業(yè)。

        截至10月24日，ST交昂總市值為16.74億元，每股2.16元。

        2023年10月24日，公司收到中國證監(jiān)會(huì)上海監(jiān)管局下發(fā)的《行政處罰事先告知書》 (滬證監(jiān)處罰字[2023]18號(hào))(簡(jiǎn)稱告知書)。告知書稱，交大昂立涉嫌信息披露違法違規(guī)一案，已調(diào)查完畢，依法擬對(duì)上海交大昂立股份有限公司、嵇霖、夏三燕、夏景華、曹毅作出行政處罰。

        2023年4月29日，交大昂立發(fā)布《關(guān)于無法在法定期限內(nèi)披露2022年年度報(bào)告及2023年第一季度報(bào)告暨公司股票停牌的公告》，披露公司無法在2023年4月30日前披露經(jīng)審計(jì)的2022年年度報(bào)告及2023年第一季度報(bào)告，公司股票于2023年5月4日起停牌。2023年8月31日，交大昂立披露2022年年度報(bào)告。

        監(jiān)管部門認(rèn)為，截至2023年4月30日，交大昂立未在法定期限內(nèi)披露公司2022年年度報(bào)告。根據(jù)《證券法》的相關(guān)法規(guī)，董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)保證所披露的信息 真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平。

        上海證監(jiān)局稱，嵇霖作為時(shí)任董事長(zhǎng)、代董事會(huì)秘書，為信息披露違法的直接負(fù)責(zé)的主管人員。夏三燕、夏景華作為時(shí)任聯(lián)席代理總裁、曹毅作為時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)，為信息披露違法的直接負(fù)責(zé)的主管人員。

        上海證監(jiān)局?jǐn)M決定對(duì)ST交昂給予警告，并處以五十萬元的罰款。對(duì)嵇霖給予警告，并處以五十萬元的罰款。對(duì)夏三燕給予警告，并處以三十萬元的罰款。對(duì)夏景華給予警告，并處以三十萬元的罰款。對(duì)曹毅給予警告，并處以三十萬元的罰款。

        ST交昂稱，目前公司經(jīng)營(yíng)情況正常，《告知書》中涉及的未在法定 期限內(nèi)披露公司2022年年度報(bào)告情形已消除，公司已于2023年8月31日披露了相關(guān)定期報(bào)告。

        值得注意的是，這份姍姍來遲的年報(bào)爭(zhēng)議猶存。董事會(huì)中有兩名董事無法保證該報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，山東舜天信誠會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)為公司出具了保留意見的審計(jì)報(bào)告。

        董事何俊對(duì)2022年年度報(bào)告審議意見為棄權(quán)，理由是會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正及資產(chǎn)減值依據(jù)不充分，進(jìn)而影響年度報(bào)告準(zhǔn)確性。

        獨(dú)立董事李柏齡對(duì)2022年年度報(bào)告審議意見為棄權(quán)，理由是年報(bào)主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與《關(guān)于公司前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正及追溯調(diào)整的議案》《關(guān)于公司2022年度信用減值及資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的議案》的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)，公司對(duì)七家民辦非企業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收益權(quán)計(jì)提36100萬元的其他流動(dòng)資產(chǎn)減值以及對(duì)慧谷上饒計(jì)提2000萬元長(zhǎng)期股權(quán)投資減值，金額巨大且沒有取得必要的審計(jì)證據(jù)，故無法對(duì)全額計(jì)提減值作出判斷。

        李柏齡稱，公司對(duì)五家公司進(jìn)行前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正及追溯調(diào)整，證據(jù)不充分。此前，審計(jì)委員會(huì)組織前后任年報(bào)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)該事項(xiàng)進(jìn)行溝通，也組織了控股股東聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所與年報(bào)審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通，但雙方各持一詞，審計(jì)委員會(huì)提議公司盡快聘請(qǐng)權(quán)威機(jī)構(gòu)對(duì)該事項(xiàng)進(jìn)行審議評(píng)判，但公司管理層未落實(shí)。

        舜天信誠對(duì)公司2022年度財(cái)務(wù)報(bào)表出具保留意見，涉及事項(xiàng)為未能就公司對(duì)“其他非流動(dòng)資產(chǎn)—經(jīng)營(yíng)收益權(quán)”全額計(jì)提3.61億元減值損失及對(duì)慧谷上饒全額計(jì)提2000萬元減值準(zhǔn)備獲取充分的、適當(dāng)?shù)淖C據(jù)，也無法確定是否有必要對(duì)所涉及的相關(guān)會(huì)計(jì)科目進(jìn)行調(diào)整。

        同一天，交大昂立發(fā)布收到上海證券交易所《關(guān)于公司2022年年度報(bào)告的信息披露監(jiān)管問詢函》的公告。上交所要求上市公司就會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正、商譽(yù)減值、其他非流動(dòng)資產(chǎn)和長(zhǎng)期股權(quán)投資等一系列問題提供補(bǔ)充信息。

        9月，上市公司先后兩次發(fā)布延期回復(fù)上海證券交易所《關(guān)于公司2022年年度報(bào)告的信息披露監(jiān)管問詢函》的公告。

《電鰻快報(bào)》